Методические особенности экспертного исследования финансового состояния и финансовых результатов при незаконном получении кредита

Актуальность темы "Методические особенности экспертного исследования финансового состояния и финансовых результатов при незаконном получении кредита" остается на высоком уровне в современном бизнес- и финансовой среде. Это обусловлено рядом факторов, которые делают данную проблематику критически важной. Во-первых, с увеличением объемов предоставления кредитов и многообразия финансовых инструментов растет вероятность незаконного использования этих средств. Это влечет за собой угрозы для финансовой стабильности и надежности финансовых учреждений.

---

Курсовая работа по менеджменту организации на заказ - это то, что нужно для уставшего студента. Если не хотите писать работу самостоятельно, оставляйте заказ у нас на сайте и мы обязательно вам поможем!

---

. Во-вторых, незаконное получение кредита является серьезным преступлением, которое может привести к огромным финансовым потерям для банков, компаний и даже государства. Эти потери могут иметь каскадный эффект и повлечь за собой дополнительные экономические проблемы. Актуальность данной темы подчеркивается и необходимостью разработки эффективных методов исследования для выявления незаконных финансовых операций и профилактики подобных преступлений. Целью работы является изучение и разработка методических особенностей экспертного исследования финансового состояния и финансовых результатов при незаконном получении кредита с целью выявления нарушений и разработки мер по их устранению и профилактике. Для достижения этой цели ставятся следующие задачи: 1. Изучение существующих методик и подходов к экспертному исследованию финансового состояния при незаконном получении кредита, анализ их применимости и эффективности. 2. Оценка влияния незаконного получения кредита на финансовое состояние компаний и их финансовые результаты с использованием конкретных практических примеров. 3. Разработка практических рекомендаций и предложений по устранению и профилактике выявленных нарушений в сфере финансовых операций. Объектом данного исследования является экспертное исследование финансового состояния и финансовых результатов компаний, в частности ООО "Эртильский", при незаконном получении кредита. Предметом исследования являются методические особенности и практики экспертного анализа в контексте незаконных финансовых операций. Для достижения поставленных целей используются различные методы исследования, включая анализ, сравнительный анализ, экспертное оценивание, анализ финансовой отчетности, статистические методы, анализ данных и синтез результатов. Информационная база исследования включает в себя финансовую отчетность компаний, законодательные акты и нормативные документы, связанные с бухгалтерским учетом и предоставлением кредитов. Также используются данные из работ таких авторов, как Григорий Карепанов и Николай Карепанов, Л.В. Бертовский, Наталья Костюченко. Григорий Карепанов и Николай Карепанов внесли вклад в исследование методологии расследования мошенничества и незаконного получения кредитов, Л.В. Бертовский предоставил методические инструменты и практические рекомендации по расследованию экономических преступлений, а Наталья Костюченко внесла вклад в исследование кредитных рисков и анализа проблемной задолженности. Данная работа состоит из введения, трех глав основной части, заключения и списка используемых источников

На протяжении данной работы была проведена комплексная оценка финансового состояния и финансовых результатов ООО "Эртильский" с учетом незаконного получения кредита. Работа была разделена на три главы, каждая из которых представляла собой последовательный этап анализа и исследования. Глава 1 посвящена теоретико-методическим аспектам экспертного исследования финансового состояния и финансовых результатов при незаконном получении кредита. В этой главе были рассмотрены основные понятия, методики, и принципы нормативно-правового регулирования данной области. Важно отметить, что незаконное получение кредита – это серьезное преступление, которое может нанести ущерб как финансовой организации, так и заемщику. Глава 2 представила анализ финансового состояния ООО "Эртильский" на примере незаконного получения кредита. В рамках этой главы было показано, какие финансовые показатели могут быть искажены из-за незаконных операций, а также какие последствия могут возникнуть для компании. С использованием конкретных примеров были рассмотрены возможные способы скрытия незаконных операций и их влияние на финансовое состояние компании. Глава 3 представила разработку предложений по устранению и профилактике выявленных нарушений. Здесь были предложены конкретные меры для устранения нарушений, включая обучение сотрудников, усиление контрольных процедур, разработку этического кодекса, сотрудничество с экспертами и другие. Эти меры направлены как на устранение существующих проблем, так и на профилактику будущих нарушений. В результате исследования и разработки предложений можно сделать вывод о необходимости комплексного подхода к устранению и профилактике финансовых нарушений. Устойчивое финансовое состояние и честные финансовые практики важны для компании, ее репутации и долгосрочной успешной деятельности. Рекомендации по дальнейшему развитию работы: 1. Для более глубокого понимания проблемы незаконного получения кредита и его влияния на финансовое состояние компаний, следует расширить методологию исследований. Дополнительные исследования и анализы, включая международные сравнения, могут предоставить дополнительные знания и практические рекомендации. 2. С развитием технологий и методов анализа данных следует интегрировать их в экспертное исследование финансового состояния. Использование искусственного интеллекта, машинного обучения и больших данных может значительно улучшить точность и эффективность анализа. 3. Работа в области экспертного исследования финансового состояния при незаконном получении кредита может быть дополнена разработкой практических рекомендаций для компаний. Это включает в себя советы по внедрению контрольных мер, обучению сотрудников и улучшению процессов. 4. Сотрудничество с органами государственного контроля, банками, юристами и академическими учреждениями может обогатить исследования в этой области. Совместные исследовательские проекты и партнерства позволяют объединить знания и опыт для более полного понимания проблемы.

1. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 07.04.2020) «Незаконное получение кредита», Собрание законодательства РФ, 1996., ст. 176 2. Григорий Карепанов und Николай Карепанов. Расследование мошенничества, связанного с получением кредита в банке. – М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2019. – 276 с. 3. Л.В. Бертовский. Расследование преступлений экономической направленности. Научно-практическое пособие. – М.: Проспект, 2018. – 300 с. 4. Наталья Костюченко. Анализ кредитных рисков. Часть 2. Проблемная задолженность. – М.: Скифия, 2019. – 376 с. 5. Об утверждении форм первичных учетных документов и регистров бухгалтерского учета, применяемых органами государственной власти (государственными органами), органами местного самоуправления. – М.: , 2018. – 200 с. 6. Незаконное получение кредита – ст.176 УК РФ. URL: https://zakon.ru/blog/2019/03/20/nezakonnoe_poluchenie_kredita__st176_uk_rf (дата обращения: 24.10.2023) 7. ООО "ЗРМ "ЭРТИЛЬСКИЙ". Карточка должника - юридического лица. URL: https://old.bankrot.fedresurs.ru/OrganizationCard.aspx?ID=7284CF98BB44DA2BFC345FCAD077FC44&attempt=1 (дата обращения: 24.10.2023) 8. Организация ООО "ЗРМ "ЭРТИЛЬСКИЙ". URL: https://www.list-org.com/company/231735 (дата обращения: 24.10.2023)