Нельзя говорить о хорошем бизнесе, если получаемый от него доход является исключительно активным. Для получения статистики денежный поток необходимо классифицировать по критерию направления. Сравнивая сумму денег, потраченную на расходы компании (выплата всех пассивных отчислений, включая налоговые платежи и т. д.), и доходов, распределенных между владельцами компании, можно сделать вывод о прибыльности или убытках бизнеса.
Если компания приносила больше доходов, чем расходов, значит, она прибыльна, наоборот, скорее всего, компания скоро обанкротится.
Если вам нужно написать сочинение на заказ , заходите на Work5 и оформляйте заказ.
Прибыльность компании, которая наглядно отображается в балансе, позволяет привлечь инвесторов в бизнес и повысить авторитет кредиторов.
Актуальность данной темы связана с тем, что плохие навыки финансового управления являются одной из причин интенсивного оттока средств в виде процентов по просроченным кредитам, пени и штрафов, а также убытков из-за несвоевременной реализации продукции в другой, уже менее привлекательной рыночной среде. Все эти последствия ошибок приводят к ухудшению финансовой деятельности кампании, что обязательно скажется на инвестиционной привлекательности в целом. Чтобы управление денежными потоками было эффективным, необходимо оценить их стоимость за данный период, основные элементы, виды деятельности, генерирующие денежные потоки, распределение общего объема денежных потоков по разным видам деятельности с разными интервалами в отчетном периоде, а также внутренние и внешние факторы, влияющие на формирование денежных потоков.
Проблема данного исследования обусловлена тем, что движение средств отражает только ту часть денежного потока, которая имеет свойство создавать добавленную стоимость. Поскольку свойство преобразования добавленной стоимости не охватывает весь денежный поток компании, не рекомендуется делать его общей характеристикой. Денежный поток может быть организован напрямую через движение активов и капитала компании, что соответствует соответствующему обмену товарами, услугами и текущим потребностям. По первому критерию денежный поток может быть активным и пассивным, по второму критерию он может быть направлен в столбец доходов или в столбец расходов баланса (то есть часть денежного потока компании формирует доход, а часть расходуется на уплату пассивных взносов).
Рассматриваемая тема является хорошо разработанной, среди авторов, работающих в данном направлении можно отметить таких как: К.В. Екимова, И. Савельева, К. Кардапольцев А.Н. и др. Оценить стоимость инвестиций при расчете свободного денежного потока компании. Этот показатель соответствует изменению стоимости долгосрочных активов в отчетном периоде по сравнению с предыдущим. Если он снизился, значит, снизился и свободный денежный поток. Можно рассчитать инвестиционные затраты за период с помощью баланса. Основой управления денежными потоками является наличие достоверной и полной информации, которая формируется на основе управленческих или бухгалтерских данных. Сюда входят следующие компоненты - движение денежных средств и счетов, основные виды долгов (пассивы и дебиторская задолженность), графики погашения кредитов, налоговые бюджеты и предстоящие покупки.
Управление денежными потоками дает возможность наладить финансовую деятельность компании и достичь следующих целей:
- повышение качества управления компанией с точки зрения расходования средств и баланса капитала;
- увеличение объемов продаж и оптимизация затрат за счет грамотного управления ресурсами;
- повышение эффективности управления долгом и стоимости его обслуживания;
- улучшение условий в переговорном процессе с поставщиками и кредиторами;
- увеличить ликвидность компании;
- создать надежную базу для мониторинга эффективности каждого отдела организации;
- уменьшить текущие потребности компании и выбрать рациональную структуру потоков платежей;
- организовать эффективное использование имеющихся ресурсов;
- обеспечить компании профицит денежного потока и необходимую платежеспособность в будущем периоде.
Целью данной работы является изучение особенностей управления рисками в денежных потоках. При этом можно выделить следующие задачи:
- рассмотреть сущность денежных потоков;
- рассмотреть нормативно правовое регулирование;
- представить особенности управления денежными потоками: основные риски;
- дать организационно-экономическую характеристику ООО «Компания ЮККА»;
- провести оценку экономической деятельности ООО «Компания ЮККА»;
- провести анализ управления денежными потоками в организации;
- выявить риски управление денежными потоками в организации;
- разработать предложения по финансированию развития компании на основе лизинга;
- рассчитать экономическую эффективность предложенных мероприятий.
Объектом данного исследования выступает деятельность организации ООО «Компания ЮККА». Предметом - управление рисками в денежных потоках.
В работе использовались общенаучные методы, такие как анализ, синтез. Обработка материала проводилась с использованием компьютерных программ.
Работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы.
35 страниц
96% уникальность
2021 год
26 просмотров
