Безналичные платежи: основные характеристики, нормативное регулирование, анализ тенденций

Актуальность темы курсовой работы заключается в том, что важнейшим условием функционирования экономики является надежность платежной системы. Платежная система обеспечивает динамику и устойчивость хозяйственного оборота посредством переводов денежных средств от одних экономических агентов другим. Эффективная система безналичных расчетов позволяет максимально ускорить платежи, особенно между плательщиками, географически разнесенными на большие расстояния, повысить безопасность расчетов, приводит к замещению наличных денег и снижению издержек обращения , т.е.

---

На Work5 ответы на билеты заказать в Красноярске легко.

---

к сокращению расходов на печатание наличных денег, их перевозку, пересчет и хранение. Кроме того, безналичные суммы находящиеся на счетах клиентов банков, в промежутках между платежами участвуют в кредитовании производства товаров и услуг, являясь одним из основных источников финансирования развития экономики любой страны. В рыночных условиях особую актуальность приобретают вопросы четкой организации денежных расчетов, поскольку денежная стадия кругооборота средств играет большую роль в хозяйственной жизни предприятия любой формы собственности. Платежная система представляет собой комплекс организаций и учреждений, набор инструментов и процедур, необходимых для проведения денежных расчетов, возникающих в процессе производства и реализации товаров и услуг. Устойчивая и быстродействующая система платежей и расчетов является необходимой предпосылкой эффективного функционирования всего народнохозяйственного механизма, всех его секторов, экономических институтов и отдельных хозяйственных субъектов. В число основных участников платежной системы входят центральный банк, коммерческие банки, небанковские учреждения, включая клиринговые палаты. В соответствии с законодательством Банк России обеспечивает четкой руководство платежной системой, ставя основной целью необходимость обеспечения ее эффективности, стабильности, надежности и безопасности. Банк России является не только участником платежной системы, он еще координирует, регулирует и лицензирует расчетные и клиринговые системы, устанавливает правила осуществления безналичных расчетов. В рыночных условиях хозяйствования проведение расчетов через банк должно обусловливаться экономической целесообразностью, сочетаться с экономической самостоятельностью субъектов рынка и их материальной ответственностью за свои действия. Объектом исследования является порядок и проведение безналичных расчетов на примере коммерческого банка ПАО «Сбербанк». Предметом исследования является понятие, система, а также особенности безналичных расчетов, анализ тенденций безналичных платежей и направления совершенствования системы расчетов в России. Целью данной работы является изучение безналичных платежей, выявление наиболее значительных проблем в функционировании безналичных расчетов в России. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: - определить особенности и принципы безналичных расчетов; - охарактеризовать экономическое значение безналичных расчетов в России; - провести анализ экономических и финансовых показателей деятельности банка ПАО «Сбербанк»; - провести анализ тенденции безналичных расчетов; - выявить проблемы безналичных расчетов и перспективы его дальнейшего развития. При исследовании темы данной работы были использованы методы научного исследования, системный анализ, синтез, методы анализа научно-информационной базы с получением теоретических выводов и практических рекомендаций. Базой для исследования послужили законодательно-нормативные источники, учебная и вспомогательная литература, интернет-источники, а также публикации в периодической печати по изучаемому вопросу. Структура работы состоит из введения, двух глав, шести параграфов, заключения и списка использованных источников.

На основании проведенного исследования подведем итоги и сформулируем основные выводы. Так в первой главе были рассмотрены основные характеристики, правовое регулирование безналичных платежей в Российской Федерации, раскрыты основные платежные системы. Безналичные платежи — это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Безналичные расчеты в хозяйстве организованы по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов организации безналичных расчетов, требований, предъявляемых к их организации. Для более эффективного функционирования системы электронного обмена информаций по безналичным расчетам между учреждениями Банка России и кредитными организациями необходимы активные действия по подключению к системе электронного обмена информацией. Результаты внедрения системы многогранны: заинтересованность кредитных организаций во внедрении системы «клиент-банк», что в свою очередь повышает скорость и надежность прохождения платежей в банковской системе; сокращение затрат ручного труда в расчетно-кассовых центрах и в банковской системе в целом. Эффективное проведение денежно-кредитной политики зависит от быстродействия и надежности платежной системы в том числе создания совершенной банковской технологии и инструмента перевода денежных средств. Хорошая работающая платежная система способствует сокращению избыточных ресурсов в виде остатков средств банков на корреспондентских счетах в Банке России. Важную роль в развитии безналичных расчетов могут играть негосударственные расчетные и клиринговые организации система прямых расчетов кредитных организаций через взаимные корреспондентские счета которые Центральный Банк РФ намерен стимулировать и поддерживать их развитие. В настоящее время расчеты платежными поручениями являются основной формой безналичных расчетов, к сожалению, не совсем совершенны. Главным недостатком указанных расчетов является длительность прохождения документов от плательщика к получателю. Расчеты через Центральный банк России могут быть незамедлительными, они могут производиться непосредственно по обработке платежных поручении с использованием электронных средств. Электронные расчеты день в день предполагают сокращение потока бумажных документов, окончательность и безотзывность платежа. Благодаря переходу на внутрирегиональную систему расчетов современные программы позволяют расчетам осуществляться автоматизировано, позволяя обрабатывать платежные поручения в пределах одного операционного дня. Более широкое внедрение электронных технологий позволило сократить удельный вес почтовых платежей через расчетную сеть Банка России. Прямые расчеты, обеспечивают значительное ускорение прохождения платежей, играют важную роль в деятельности банка. Ведь в регионе по месту нахождения любого банка сосредоточена большая часть его платежного оборота. Анализ проблем, выявленных в ходе исследования, препятствующих наиболее эффективному развитию системы безналичных расчетов в России в целом и в Сбербанке в частности, позволил сформулировать наиболее значимые предложения по совершенствованию безналичных расчетов. Осуществление данных мероприятий поможет Сбербанку и другим коммерческим банкам усовершенствовать только систему безналичных расчетов. Повышается конкурентный потенциал банка с учетом общемировой тенденции вытеснения из платежного оборота не только наличных денег, но и чеков, растет авторитет банка как участника инновационных процессов.

1. Белов В.А. Юридическая природа "бездокументарных ценных бумаг" и "безналичных денежных средств" // Рынок ценных бумаг. 1997. - № 6. – 49 с.; Он же. Юридическая природа безналичных расчетов и безналичных денег // Бизнес и банки. 1998. - № 52. – 4 с. 2. Белотелова, Н.П., Белотелова Ж.С. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Н. П. Белотелова, Ж. С. Белотелова, – 4-е изд. – М.: Дашков и К, 2015 – 400 с. 3. Витрянский В.В. Ответственность банков по договору банковского счета // Закон. 1997. - № 1. – 21 с. 4. Восходжова И.Н. Безналичные расчеты. – СПб., - 2017. – 13 с. 5. Гражданский кодекс РФ: федер. закон № 51-ФЗ: офиц. текст по состоянию на 08 октября 2021 г. // СПС Гарант, 2021. 6. Ковалева, Т.М Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / Т.М Ковалева – М.: КНОРУС, 2016 – 168 с. 7. Кропин, Ю.А. Деньги, кредит, банки: учебник и практикум для академического бакалавриата / Ю.А. Кропин. – М.: Юрайт, 2016 – 364 c. 8. Лабусов, М. В. Тенденции развития безналичных расчетов в Российской Федерации / М. В. Лабусов.: непосредственный // Молодой ученый. — 2015. — № 24 (104). — 489-494 с. 9. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): фед. закон № 86-ФЗ: офиц. текст по состоянию на 08 октября 2021 г. // СПС Гарант, 2021. 10. Об обязательных нормативах банков: инструкция Банка России № 139-И: офиц. текст по состоянию на 08 октября 2021 г. // СПС Гарант, 2021. 11. Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт (утв. Банком России 24.12.2004 г. № 266-П) (ред. от 10.04.2005 г.) // СПС Гарант, 2021. 12. Положение ЦБР от 3 октября 2002 г. № 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации" (ред. от 11.06.2004) // Вестник Банка России, № 74, - 2021. 13. Поляков, В.П., Московина, Л.М., Структура и функции Центральных банков: зарубежный опыт: учебник / В.П. Поляков, Л.М. Московина. − М.: Инфра-М, 2019 − 153 с. 14. Трачук А. В., Голембиовский Д. Ю. Перспективы распространения безналичных рыночных платежей. 2017. № 11. - 24-31 с.