В рамках работы выполнены поставленные цель и задачи во введении.
В первой главе рассмотрены организационные и нормативно-правовые основы использования драгоценных металлов как инструмента банковского бизнеса, что позволило сформировать следующие выводы.
В мировой экономике драгоценные металлы достаточно давно являются финансовым и инвестиционным активом, за счет привлечения и размещения которого, кредитные организации (центральные банки, государство) получают альтернативный инструмент для страхования себя от возможных инфляционных и валютных рисков. Инвестиции в драгоценные металлы для банка – это сокращение объема возможных потерь и их диверсификация в случае негативных ситуаций на финансовом рынке, так как драгоценные металлы обладают высоким уровнем надежности и перспективой роста стоимости дорогостоящего актива за счет разницы цен. В целом для банков операции с драгоценными металлами представляют значительный интерес, так как позволяют получить высокий уровень прибыли и снизить риск возможных потерь.
Коммерческие банки должны руководствоваться обширным перечнем законодательных актов и нормативных документов (более 40) при осуществлении операций с драгоценными металлами. В частности, операции с драгоценными металлами могут проводить коммерческие банки, которые имеют универсальную лицензию Банка РФ для работы со средствами в рублях и иностранной валюте. Согласно нормам Федерального закона от 26.03.1998 № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» к драгоценным металлам относятся: золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий).
В основном банки проводят операции с драгоценными металлами с открытием металлических счетов для физических и юридических лиц, включая банки. В 2020 г. мировой кризис 2020 года, вызванный пандемией коронавируса, повысил интерес к драгоценным металлам, как варианту хранения сбережений. В частности, в 2020 году золото подорожало на 27,3%, серебро – на 27,6%, платина – на 2,3%, а палладий – на 42,8%. На первоначальном этапе рост подпитывался перетоками средств инвесторов в пользу защитных активов, затем влияние начали оказывать усиливающиеся инфляционные ожидания.
Во второй главе проведен анализ операций с драгоценными металлами на примере ПАО АКБ «Металлинвестбанк», что позволило сформировать следующие выводы.
В настоящее время на основании оценок различных информационно-аналитических агентств ПАО АКБ «Металлинвестбанк» считается универсальной кредитной организацией, которая занимает высокие позиции в корпоративном и розничном сегментах среди крупных российских банков. ПАО АКБ «Металлинвестбанк» присуще сильная позиция на межбанковском и валютном рынках. Показатели финансовой устойчивости по нормативам Банка России в течение исследуемого периода 2018-2020 гг. и на 01.01.2021 г. выше рекомендуемого значения, а именно H1.0 (норматив достаточности собственных средств) составил 12,1% при установленных 8%, как и нормативы ликвидности (Н2, Н3 и Н4), что говорит о высоком уровне платежеспособности банка.При этом основными источниками прибыли Банка являются чистые процентные доходы, комиссионные доходы, доходы от операций с драгоценными металлами, а также доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости. ПАО АКБ «Металлинвестбанк» с 01.09.2020 наряду с обычными вкладами предлагает клиентам счет ОМС, который является продуктом для сбережения и накопления средств. ПАО АКБ «Металлинвестбанк» открывает ОМС в четырех металлах: золото, серебро, платина, палладий, - с минимальным размером покупки/продажи драгоценного металла для золота/платины/палладия – 1 гр., а для серебра – 100 гр. Также для удобства вкладчиков кредитная организация отменила плату за ведение ОМС и клиентам не потребуется оплачивать банку услуги, касающиеся хранения и транспортировки металлов.
За 2018-2020 гг. инвестиции в драгоценные металлы ПАО АКБ «Металлинвестбанк» недооценены, так как доля в общем объеме составляет всего 0,9% в 2020 г., в том числе наблюдается снижение доли на 0,2% в сравнении с 2018 г. В целом доходы от операций с драгоценными металлами ПАО АКБ «Металлинвестбанк» формируются следующим образом: от различных видов банковских комиссий, которые уплачивают клиенты банка; маржа, получаемая в результате разницы цены на покупку и продажу драгоценного металла; доход, формируемый в результате переоценки драгоценных металлов.
В 2020 г. чистая прибыль от операций с драгоценными металлами ПАО АКБ «Металлинвестбанк» составила 163 972 тыс. руб., значительно превысив значение 2018 г. (35 181 тыс. руб.) и в первую очередь за счет переоценки драгоценных металлов. Согласно данным ЦБ ПАО АКБ «Металлинвестбанк» активно наращивал вложения в драгметаллы в мае, июне, июле и августе 2020 г.
30 страниц
72% уникальность
2021 год
25 просмотров
