задания по банковскому делу

ЦБ России создан 13 июля 1990 г, а уже 2 декабря этого же года был принят Закон о Центробанке, где было постановлено, что ЦБ РФ является юридическим лицом, подотчетным Верховному Совету РСФСР. В Законе четко определены функции банка в вопросах регулирования деятельности банков, внешнеэкономической деятельности, денежно-кредитного регулирования и т.д. Устав РСФСР был принят в июле 1991 г. 20 декабря 1991 г. Госбанк СССР прекратил свое существование и все активы, пассивы были переданы Центробанку. Через пару месяцев банк переименовали в Банк России. В 1991-1992 гг. в стране под руководством ЦБ РФ было открыто большое количество частных банков. Это происходило благодаря тогдашней политике, которая в корне была изменена после упразднения Госбанка СССР. Центробанк России изменил систему расчетов, была создана сеть РКЦ и, естественно, в это время началась компьютеризация всех расчетных процессов. 1992-1995 года ознаменованы тем, что Центральный банк Российской Федерации для поддержания стабильности в банковской системе начинает инспектирование частных банков и создает систему надзора. Более того, в это же время была создана система валютного контроля и регулирования. 1995 год является переломным не только для Центробанка России, но и для всей страны в целом, так как именно с этого года банк прекращает использование прямых займов, которые покрывали дефицит бюджета, и перестает финансировать отдельные отрасли экономики. После кризиса 1998 года, ЦБ РФ проводит политику, направленную на реструктуризацию банковской системы. В рамках действующего законодательства проведены процедуры, благодаря которым были закрыты несостоятельные банки. А благодаря правильному курсу, которого придерживался Центробанк, были увеличены резервы валюты и золота, а также остановлены резкие колебания обменных курсов.

Центральный Банк России - это единая целостная и централизованная система с вертикальной формой управления. Банковская система России состоит из центрального аппарата, территориальных учреждений, расчетно-кассовых центров, вычислительных центров, полевых учреждений, учебных заведений и других предприятий, организаций и учреждений, в том числе подразделений безопасности и Российского объединения инкассации, которые необходимы для осуществления бесперебойной и качественной деятельности банка на финансовом рынке. Высшим органом управления Банка РФ является созданный и утвержденный Государственной Думой Совет директоров, - который является коллегиальным органом, определяющим основные направления финансовой деятельности [2]. Совет директоров банка выполняет такие функции: - Разрабатывает и обеспечивает контроль над выполнением основных направлений использования единой государственной кредитно-денежной политики. - Рассматривает и утверждает годовой отчет Центрального Банка и подает его на утверждение Государственной Думе. - Утверждает и контролирует смету годовых расходов Центрального Банка РФ, а также утверждает произведенные расходы, которые не предусмотренные в основной смете. - Определяет и утверждает внешнюю структуру Центрального Банка России. - Определяет допустимые условия допуска зарубежного капитала в банковскую структуру РФ в соответствии с действующими федеральными законами.

Банк России – это государственное кредитное учреждение, наделенное правом выпуска банкнот, регулирования денежного обращения, кредита и валютного курса, хранения официального золотовалютного резервного фонда. Однако, наделяя его столь широкими полномочиями, законодатель четко не определил правовой статус ЦБ РФ, что привило к спорам не только в теоретическом аспекте, но и в практической деятельности. Действительно, Банк России – это юридическое лицо, уставный капитал которого находится в федеральной собственности, при этом извлечение прибыли не является основной целью его деятельности (ст. 1, 2, 3 ФЗ РФ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»). Проведенный анализ действующего законодательства, позволяет утверждать, что «банк банков» нельзя отнести к коммерческим и к некоммерческим организациям. В то же время, Банк России признается органом государственной власти (ст. 75 Конституции РФ). Данное утверждение вызывает многочисленные споры в финансово-правовой науке. Однако в практической деятельности вопрос о публично-правовом статусе решен Определением Конституционного Суда РФ, который указал, что функции ЦБ РФ, относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения2. Таким образом, Банк России – это орган государственной власти. Учитывая вышесказанное, предлагаем разрешить правовую коллизию следующим образом. Ст. 2 Закона о Банке России дополнить и представить в следующей редакции «Банк России является юридическим лицом, с особым публично-правовым статусом».

Для осуществления обширной деятельности ЦБ РФ на всей территории страны существуют разнообразные подразделения Банка России: - центральный аппарат; - территориальные учреждения; - вычислительные центры; - расчетно-кассовые структуры; - полевые учреждения; - учебные заведения; - органы безопасности; - объединения инкассации и др. Функции и деятельность подразделений Банка России Центральный аппарат управления ЦБ состоит из 27 управлений, департаментов и других подразделений Банка России. Центральный аппарат является основой вертикальной системы управления Центробанка. Им руководит совет директоров, определяющий основные направления деятельности ЦБ. Территориальные учреждения являются обособленными подразделениями Банка России. Их деятельность направлена на осуществление функций Центробанка на местах. Территориальные учреждения не могут быть самостоятельными юридическими лицами, они не принимают нормативные акты, не дают гарантии и поручительства, обязательства по векселям и т.д. Деятельность территориальных учреждений регулируется отдельным положением ЦБ РФ от 29 июля 1998 года № 46-П. Расчетно-кассовые, структурные подразделения Банка России действуют в составе территориальных учреждений, осуществляя банковские операции на местах. Полевые подразделения Банка России являются воинскими учреждениями. Их деятельность регламентируется воинскими уставами и определенным положением о полевых учреждениях Центробанка, утвержденных ЦБ и Министерством обороны Российской Федерации.

Для эффективного решения перечисленных задач ЦБ должен выполнять ряд функций. Функции Центрального банка России регламентируются основным Законом «О Центральном банке Российской Федерации», а также другими федеральными законами [4]. 1. Эмиссионная функция Центральный банк обладает эмиссионной монополией в отношении наличных банкнот, а в некоторых случаях и монет. Банкноты ЦБ являются абсолютно законным платежным средством. Нет никаких других дочерних структур, которые могли бы заменить его в этом качестве. Говоря о монетах, то в некоторых странах ЦБ также эмитируют их, но обычно их чеканкой занимается казначейство. В таком случае центральный банк приобретает у министерства финансов монеты по номиналу, а разница между номиналом и их себестоимостью идет в доход госбюджета. Такие монеты вводятся в обращение вместе с банкнотами. Обеспечением выпущенных банкнот выступают активы банка, каковыми обычно являются золотовалютные резервы, статьи по кредитам банкам под залог ценных бумаг, портфель всевозможных ценных бумаг, в том числе и государственных. Отдельные страны имеют некоторые различия в спецификации функции эмиссии центрального банка, но основные аспекты выдержаны везде в строгом порядке. 2. Функция управления золотовалютными резервами Традиционно, центральный банк является хранителем золотовалютных резервов страны, выполняя функцию управления ими. Во времена золотого стандарта данная функция была очень тесно связана с функцией эмиссии. Изменения объемов золотых резервов напрямую зависели от платежного баланса и отражались на денежной массе, эмитированной в оборот. С отменой золотого стандарта такая связь существенно уменьшилась. В наши дни золотой резерв является стабилизационным и гарантийно-страховым фондом при международных расчетах. В «руках» центральных банков находятся большие запасы физического золота, но распоряжается им, в большинстве случаем, министерство финансов, в то время как ЦБ отвечает при этом только за технические операции.

Роль Центрального банка очень велика и в современных условиях развития нынешней экономики она постоянно возрастает. Банк России является единственным регулирующим центром при решении вопросов налично-денежного оборота, и в этом вопросе список его функций и поставленных задач огромен, однако самой важной задачей среди всех рассматриваемых является обеспечение снижения темпов инфляции и стабилизации курса национальной валюты, а также разработка единой денежно-кредитной государственной политики. Центральный банк Российской Федерации, являясь важнейшим элементом банковской системы страны, оказывает большое воздействие на функционирование и жизнедеятельность государства и общества. Развитие экономики, функционирование государственных органов и учреждений, само существование суверенного государства напрямую зависят от того, насколько эффективна деятельность Центрального банка страны. В ходе развития экономики функции центральных банков модифицируются, частично передаются каким-либо дочерним органам либо принимают качественно новый характер. В настоящее время фундаментальной становится функция денежно-кредитного регулирования экономики. Таким образом, Банк России является, во-первых, эмиссионным банком, во-вторых, организацией, осуществляющий банковский надзор, а в-третьих, кредитной организацией, клиентами которой выступают другие банки, государственные структуры и международные финансовые организации.  

1. Конституция Российской Федерации. Российская газета. 2. Борисов Е. Ф. Экономическая теория: учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Проспект, 2010 3. Братко А.Г. Центральный банк в банковской системе России. - М.: Феникс, 2011 4. Грачева Е.Ю. Банковское право РФ. - М.:Эксмо, 2010 5. Столяренко В.М. Центральный банк: правовой статус. - СПб.: Питер, 2012 6. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Деньги и власть. Теория разделения властей и проблемы банковской системы. - М.,: Юстицинформ, 2010 7. Тедеев А.А. Банковское право. М.: Эксмо, 2009