ВВЕДЕНИЕ 3 ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФОРЕНЗИК 5 1.1 Понятие, цель и задачи форензик-экспертизы 5 1.2 Причины обращения за форензик-экспертизой 19 1.3 Виды экономический преступлений, их мотивы и последствия 26 ГЛАВА 2. МЕХАНИЗМ ПРОВЕДЕНИЯ ФОРЕНЗИК-ЭКСПЕРТИЗЫ 34 2.1 Основное содержание форензик услуг 34 2.2 Криминальные банкротства как объект финансового расследования (типы, уровень распространения, статистика) 35 2.2.1 Квалификация незаконных банкротств 35 2.2.2 Особенности расследования незаконных банкротств 44 2.2.3 Особенности производства по уголовным делам незаконных банкротств 49 2.3 Способы выявления и расследования криминальных банкротств 51 ГЛАВА 3. ФОРЕНЗИК ЭКСЕРТИЗА В РОССИЙСКИХ КОМПАНИЯХ 58 3.1 Специфика деятельности форензик в российских условиях 58 3.2 Расследования корпоративного мошенничества в отрасли Ритейл 61 3.2.1 Меры по улучшению состояния предприятий 61 3.3 Развитие технологий форензик: проблемы и перспективы 71 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 77 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 79

Форензик-экспертиза в современных российских компаниях

дипломная работа
Финансы
70 страниц
84% уникальность
2022 год
42 просмотров
Подситникова Е.
Эксперт по предмету «Финансы»
Узнать стоимость консультации
Это бесплатно и займет 1 минуту
Оглавление
Введение
Заключение
Список литературы
ВВЕДЕНИЕ 3 ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФОРЕНЗИК 5 1.1 Понятие, цель и задачи форензик-экспертизы 5 1.2 Причины обращения за форензик-экспертизой 19 1.3 Виды экономический преступлений, их мотивы и последствия 26 ГЛАВА 2. МЕХАНИЗМ ПРОВЕДЕНИЯ ФОРЕНЗИК-ЭКСПЕРТИЗЫ 34 2.1 Основное содержание форензик услуг 34 2.2 Криминальные банкротства как объект финансового расследования (типы, уровень распространения, статистика) 35 2.2.1 Квалификация незаконных банкротств 35 2.2.2 Особенности расследования незаконных банкротств 44 2.2.3 Особенности производства по уголовным делам незаконных банкротств 49 2.3 Способы выявления и расследования криминальных банкротств 51 ГЛАВА 3. ФОРЕНЗИК ЭКСЕРТИЗА В РОССИЙСКИХ КОМПАНИЯХ 58 3.1 Специфика деятельности форензик в российских условиях 58 3.2 Расследования корпоративного мошенничества в отрасли Ритейл 61 3.2.1 Меры по улучшению состояния предприятий 61 3.3 Развитие технологий форензик: проблемы и перспективы 71 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 77 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 79
Читать дальше
Кража со взломом - это акт проникновения в помещение путем прорыва, включая полное или частичное разрушение преграды. Как правило, взломы совершаются в основном в запертых помещениях и транспортных средствах, где ломаются и разрушаются двери, окна, стены, заборы, потолки и т.д., а также замки, засовы, задвижки и т.д. Однако с развитием технологий электронные хранилища и каналы передачи информации все чаще становятся объектом проникновения, а роль инструмента проникновения и препятствия на пути преступника играют куски кода, которые пишут одни умельцы и переписывают другие. Такие вторжения зачастую гораздо более разрушительны и необратимы, чем обычные вторжения.


Если вам нужно изготовление презентации для вашей работы, вам могут помочь специалисты Work5.


. Если раньше, чтобы ограбить банк, нужно было нарядиться в носки, шапку, очки, поддельные котята, парики или нос, шарф и т.д., войти в помещение в подходящее время, угрожать сотруднику или взломать сейф, думать, куда положить мешки с деньгами, как и куда их отнести, кого взять с собой, например, рассчитать свои силы и время и т.д., то сегодня можно сделать то же самое, просто взломав хранилище данных с удаленного устройства и переведя деньги на нужные счета. Или перепрограммировать банкомат на выдачу купюр большего номинала. В роли маски теперь выступают не носки и шапки, а алгоритмы шифрования, логины и пароли, а оружием может быть код вредоносного ПО, который каким-то образом попадает в абсолютно каждый уязвимый компьютер или телефон в мире. Теперь можно даже взломать автомобиль, не повредив его и не оставив практически никаких следов. Эта тема особенно актуальна, поскольку методы, инструменты и гаджеты, используемые для совершения преступлений, меняются, становятся все более изощренными и незаметными. Поэтому, помимо уже хорошо изученных и интегрированных алгоритмов обнаружения, фиксации и изъятия следов орудий взлома, криминалистика вынуждена сталкиваться с совершенно новыми процессами и явлениями, требующими разработки новых подходов и алгоритмов. Целью данной работы является подробное изучение существующих в настоящее время методов обнаружения, фиксации и изъятия орудий и инструментов взлома в зависимости от типа орудий взлома и оставляемых ими следов. Для достижения этой цели необходимо решить следующие основные задачи: - изучить понятие кражи со взломом и способы кражи со взломом; - классифицировать инструменты и орудия взлома; - определите и классифицируйте типы следов орудий взлома; - определите существующие методы обнаружения инструментов и орудий взлома; - изучить методы и технические средства удаления инструментов и орудий взлома; - определить способы и технические средства обнаружения следов инструментов и орудий взлома; - рассмотрите вопросы вторжения в компьютер (криминалистика). Предметом изучения являются киберпреступления в области финансов. Объектом изучения является форензик-экспертиза. Работа состоит из введения, трёх глав, заключения и списка использованных источников и литературы

Читать дальше
В работе был проанализирован вопрос защиты конфиденциальной информации и существующие подходы к выявлению и оценке угроз информационной безопасности на коммерческом предприятии. По статистике, наибольшее количество утечек конфиденциальной информации происходит в коммерческих организациях. Высокий процент утечек в коммерческом секторе можно объяснить конкуренцией и массовыми увольнениями. Оба фактора способствуют увеличению числа утечек конфиденциальной информации. Однако такому важному виду деятельности, как выявление и оценка угроз, уделяется недостаточно внимания. В данной работе использовались существующие методики классификации угроз, уязвимостей информационной безопасности, моделирования нескольких угроз, оценки угроз. По результатам анализа подходов к выявлению и оценке угроз был сделан вывод, что перечисленные методы должны применяться комплексно и весь процесс должен быть детально проработан с учетом специфики объекта защиты (коммерческого предприятия). В результате этой работы были разработаны научно-методические рекомендации по построению системы защиты конфиденциальной информации от инсайдерских утечек. В ходе работы над данной диссертацией были получены следующие результаты: - Рассмотрено состояние дел в области информационной безопасности коммерческого предприятия; - Рассмотрены научные основы и методологические принципы выявления и оценки угроз информационной безопасности. - Проанализированы существующие подходы к выявлению и оценке угроз информационной безопасности. Судебный аналитик изучает все информационные потоки внутри компании, а также коммуникации с внешними сторонами, такими как клиенты, поставщики, регулирующие органы, инвесторы и другие заинтересованные стороны. На основе этой оценки консультанты Forensic оценивают качество существующих отношений, определяют, могут ли они стать основой для мошенничества, и вносят предложения по регулированию процесса обмена информацией.
Читать дальше
1. Гусарова Л. В., Хамидуллина Г. Р., Ягудина Г. Г. Судебно-бухгалтерская экспертиза. — М.: Бухгалтерский учет, 2008. - 104 с. 2. Жадан В.Н. Проблемы доказывания фактов преднамеренного банкротства предприятий // Пробелы в российском законодательстве. Юридический журнал. 2013. № 1. С. 194-197. 3. Зинковский М.А. Преднамеренное банкротство в условиях национального экономического кризиса // Современное право. 2015. № 6. С. 137-140. 4. Индикаторы наличия экономических правонарушений в финансово-хозяйственной деятельности организаций / Р. А. Корнилович и [др.]. Рязань, 2016. С. 185. 5. Коноваленко С. А. Формы и содержание аналитических материалов, рекомендуемые для оценки документальной информации, исследуемой на наличие признаков экономических правонарушений // Роль бухгалтерского учета, контроля и аудита в обеспечении экономической безопасности России : сб. научных трудов / под общей ред. Т. А. Сигуновой. М., 2016. С. 37–45. 6. Коноваленко С. А., Корнилович Р. А. Признаки экономиче- ских правонарушений, выявляемые при анализе бухгалтерской от- четности в ходе проверки финансово-хозяйственной деятельности кредитных учреждений // Экономика и предпринимательство. 2015. № 11-1(64-1). С. 561–569. 7. Коноваленко С. А., Корнилович Р. А. Признаки экономических правонарушений, выявляемые при исследовании банковской отчетности, представляемой на нерегулярной основе // Экономика и предпринимательство. 2016. № 2-1 (67). С. 212–214. 8. Коноваленко С. А., Корнилович Р. А. Формирование системы индикаторов наличия экономических правонарушений в финансовокредитной сфере // Экономика и предпринимательство. 2015. № 11-1 (64-1). С. 81–85. 9. Коноваленко С. А., Панин Д. А. Межгосударственное сотрудничество в противодействии мошенничеству в банковском секторе экономики // Профессионал. 2018. № 3 С. 16–20. 10. Коноваленко С. А., Панин Д. А., Лошаков А. С. Состояние преступности в банковском секторе экономики. международный опыт борьбы с ней // Социально-экономические и правовые меры борьбы с преступлениями и иными правонарушениями : материалы межрегиональной науч.-практ. конф. Рязань, 2018. С. 112–127. 11. Корнилович Р. А., Коноваленко С. А. Признаки экономических правонарушений, выявляемые при исследовании бухгалтерских документов правоохранительными органами в кредитной сфере // Финансовая политика государства: современные тенденции и перспективы : сб. материалов Всерос науч.-практ. конф с международным участием. 2016. С. 53–67. 12. Международный стандарт аудита (МСА) 240 «Ответственность аудитора в отношении мошенничества в ходе аудита финансовой отчетности» (Международная федерация бухгалтеров, 2006). — Текст: электронный // Информационный портал «Юрист»: [сайт]. URL: http://online.zakon.kz/Document/?doc_id=30209254&doc_id2=30209254#pos=1;- 8&pos2=71;0. 13. Мошенничество в программах лояльности или история о потерянной прибыли. — Текст: электронный // Ритейлпроф: [сайт]. — URL: https://retailprof.ru/general/moshennichestvo-v-programmah-lojalnosti-ili-istorija-o- poterjannoj-pribyli/. 14. Противодействие мошенничеству: какие меры принимают компании? Российский обзор экономических преступлений за 2018 год. — Текст: электронный // PwC: [сайт]. — URL: https://www.pwc.ru/ru/forensic-services/assets/PwC-recs-2018-rus.pdf. 15. Рубцова Е. В., Бахаева А. А. Соотношение понятий «корпоративное мошенничество» и «хищение активов организации ее сотрудниками»: теоретический подход и зарубежный опыт // Инновационное развитие экономики. – 2017. – №. 3. – С. 265-270. 16. Сверчков В.В., Воронов С.С. Преднамеренное банкротство юридического лица или индивидуального предпринимателя: механизм преступного поведения и особенности квалификации // Вестник Нижегородской академии МВД России. 2013. № 21. С. 156-160. 17. Середа И.М., Бирюкова Е.А. Некоторые проблемы квалификации преднамеренного банкротства по субъекту преступления // Российский следователь. 2012. № 14. С. 12-17. 18. Судебно-бухгалтерская экспертиза: учеб. пособие для студентов вузов / [Р. Российская и др.]; под ред. Е. Р. Российской, Н. Д. Эриашвили. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. — 351 с. 19. Суйц В. П., Анушевский И. И. Форензик-экспертиза: сущность и основные методы организации финансовых расследований в компаниях // Вестник Московского университета. Серия 6. Экономика. 2019. №3. с. 1-6. 20. Тен А.Н. Определение момента окончания неправомерных действий при банкротстве и преднамеренных банкротств // Бизнес в законе. Экономико-юридический журнал. 2016. № 5. С. 133-137. 21. Швецов Д. В. Базар, ярмарка, лавка, магазин: генезис форм розничной торговли // Terra Economicus. – 2011. – №. 3. – 9 с. 22. Ященко А.С. Преднамеренное банкротство: проблемы квалификации и разграничения смежных составов преступлений // Вестник Брянского государственного университета. 2015. № 3. С. 178-181. 23. Albrecht W. Steve, Albrecht Conan C., Albrecht Chad O. Fraud Examination, Southwestern Cengage Learning, 2012. - 696 р. 24. Dorrell Darrell D., Gadawski Gregory A. Financial Forensics: Body of Knowledge, John Wiley & Sons, Inc., 2012. - 704 р. 25. Golden Thomas W., Skalak Steven L., Clayton Mona M. A guide to forensic accounting investigation, John Wiley & Sons, Inc., 2006. — 565 р. 26. Sutherland, Edwin H. White Collar Crime / Foreword by Donald R. Cressey. — Westport, Conn.: Greenwood Press, 1983. — 272 p. 27. Manning George A. Financial Investigation and Forensic Accounting, CRC Press, Taylor & Francis Group, LLC, 2011. - 792 р. 28. Report to the Nations 2018. Global study on occupation fraud and abuse. — Текст: электронный // Association of Certified Fraud Examiners: [сайт]. — URL: https://www.acfe.com/report-to-the-nations/2018/#download.
Читать дальше
Поможем с написанием такой-же работы от 500 р.
Лучшие эксперты сервиса ждут твоего задания

Похожие работы

курсовая работа
Производительность труда и пути ее повышения на примере предприятия
Количество страниц:
40
Оригинальность:
89%
Год сдачи:
2022
Предмет:
Экономика предприятия
курсовая работа
Формирование познавательных интересов у обучающихся начальной школы.
Количество страниц:
20
Оригинальность:
87%
Год сдачи:
2022
Предмет:
Психология
дипломная работа
Учет расчетов на предприятии с покупателями и заказчиками за выполнение работ и оказание услуг
Количество страниц:
50
Оригинальность:
64%
Год сдачи:
2022
Предмет:
Бухгалтерский учет
дипломная работа
"Радио России": история становления, редакционная политика, аудитория. (Имеется в виду радиостанция "Радио России")
Количество страниц:
70
Оригинальность:
61%
Год сдачи:
2015
Предмет:
История журналистики
курсовая работа
26. Центральное (всесоюзное) радиовещание: история создания и развития.
Количество страниц:
25
Оригинальность:
84%
Год сдачи:
2016
Предмет:
История журналистики

Поможем с работой
любого уровня сложности!

Это бесплатно и займет 1 минуту
image