Кредитный процесс в коммерческом банке: проблемы и пути совершенствования на примере «СБЕРБАНКА РОССИИ»

Проблема своевременного возврата кредитов, выданных физическим и юридическим лицам, актуальна для большинства банковских учреждений. Его решение во многом зависит от качества оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков. В этом отношении тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный мониторинг финансового состояния заемщика, возможность погашения кредита являются одной из основных составляющих финансового благосостояния кредитных организаций [36, c. 4]. Анализ кредитоспособности в большом количестве банков производится экспертами, которые в основном полагаются на свой опыт и интуицию, что может привести к включению в решение о том, что у него недостаточно оснований для субъективных соображений [48, c. 180]. Ситуация осложняется, когда в кредитной организации нет нормативных документов, которые регулируют процедуру определения способности клиента и намерения выполнить условия соглашения о погашении задолженности [29, c. 180].

---

Студентам интересна цена курсовой работы по журналистике. Для того чтобы рассчитать стоимость курсовой работы, заполняйте форму заказа.

---

При разработке методов оценки кредитоспособности заемщиков широко использовался подход, основанный на расчете рейтинга заемщика. Основой для этого подхода является первоначальный вопросник, данные которого отражают социально-экономическую ситуацию и способность клиента своевременно возвращать кредит. Система подсчета очков в этом случае выполняет количественный, семантический анализ и обработку данных вопросника. Внедрение изменений в вопроснике влечет за собой необходимость корректировки или существенной модернизации всей системы [21, c. 55]. Это обстоятельство ограничивает возможность адаптации скоринговых моделей к социально-экономическим условиям региона, в которых банковская структура планирует кредитовать частных клиентов, а также изменения в текущей экономической ситуации. Поэтому такой подход не позволяет разработать универсальную систему автоматизированного кредитного анализа [16, c. 190]. Таким образом, актуальность темы работы заключается в необходимости разработки методологии совершенствования современных подходов к оценке кредитоспособности и алгоритмов заемщика, которые реализуют методологию в форме системы, которая поддерживает принятие объективных решений. Объектом исследования являются кредитные отношения в коммерческом банке. Предмет исследования - кредитный процесс в коммерческом банке: проблемы и пути совершенствования на примере «СБЕРБАНКА РОССИИ». Целью исследования является анализ кредитного процесса в коммерческом банке: проблемы и пути совершенствования на примере «СБЕРБАНКА РОССИИ». Задачи, решаемые в исследовании для достижения цели: 1) рассмотреть кредитный процесс: понятие, особенности и участники; 2) раскрыть методы расчетов и порядок осуществления кредитного процесса; 3) осуществить оценку кредитоспособности юридического лица по методике ПАО «Сбербанк»; 4) выявить проблемы оценки кредитоспособности и пути их решения. Степень разработанности проблемы представлена работами следующих авторов: Бурулина Т.А. [15], Голдовский И. М. [21], Неверова Н. В. [40], Узденова Ф.М. [43], Текеева Х.Э., Халилеев С. В. [45], Макаревич М. Л., Пирогова О. Е. Практическая значимость исследования заключается в возможности использования результатов работы в дальнейших исследованиях по указанной проблематике. Теоретическая и информационная база исследования включает в себя положения нормативно-правовых актов, материалы учебной и научной литературы. Методы исследования – анализ, сравнение, дедукция. Структура работы представлена введением, основной частью, заключением и списком использованных источников. Введение указывается на актуальность исследования, цель и задачи исследования, а также объект и предмет исследования. Первая глава содержит в себе общую характеристику кредитного процесса в коммерческом банке. Вторая глава содержит в себе оценку кредитоспособности организации по методике банка. Заключение содержит в себе выводы по работе.

Проведённое исследование, позволило сделать следующие выводы: 1. Регулирование банковской деятельности как единого целого представляется важной особенностью современных условий рыночной экономики, развивающейся в соответствии с экономическими законами, используемыми Банком России. Непосредственной основой регулирования банковской деятельности в рыночных условиях является действие экономических законов, определяющих развитие банковского сектора. 2. Посредством инструментов денежно-кредитной политики и Банк России определяет источники и объем финансовых ресурсов кредитных организаций, а также их целевое назначение; обеспечивает оптимизацию осуществления банковской деятельности в соответствии программой социально-экономического развития страны; стимулирует экономическими методами более эффективное использование денежных средств. К примеру, «большинство центральных банков стран с развитой и развивающейся экономикой рассматривают валютную интервенции, как необходимую меру стабилизации высокой волатильности обменного курса». 3. Поскольку банковская деятельность обусловлена действием механизма регулирования, соответственно, и кредитные организации зависят от Банка России. В то же время кредитные организации не пассивно отражают движение финансовых ресурсов, а по принципу обратной связи оказывают активное воздействие на управленческую деятельность Банка России, стимулируют рост эффективности административного регулирования. Они одновременно служат орудием проверки выполнения банковской деятельности и соблюдения законов, нормативных актов и индивидуальных предписаний Банка России, способствуют закреплению позитивных тенденций в динамике становления и развития банковской системы, предупреждая возможные диспропорции не только на уровне всей банковской системы, но и в отдельных кредитных организациях. 4. Следовательно, успешность осуществления регулирования банковской деятельности напрямую зависит от выполнения кредитными организациями количественных и качественных показателей банковского сектора. Банк России использует кредитные организации также как орудие надзора за оборотом денежных средств в процессе осуществления ими банковской деятельности в силу того, что «банки являются центральными ядром финансовой активности. Поэтому, когда они испытывают финансовые проблемы, правительства и Центральные Банки обычно приходят на помощь, предлагая чрезвычайную ликвидность и различные формы программ спасения». 5. Действенность регулирования банковской деятельности не ограничивается только осуществлением надзора за движением денежных средств, а основана на следующих принципах: единство банковской системы; соблюдение объективных экономических законов в процессе воздействия; непрерывность осуществления банковской деятельности; обеспечение системной стабильности банковского сектора; технологическая оснащенность информационных систем кредитных организаций, базирующейся на использовании передовых банковских технологий и продуктов. 6. Оценка кредитоспособности заемщика и решение о выдаче кредита, взятое на основе полученных ценностей, является одним из способов снижения риска банковского кредитования. Одной из основных задач, решаемых коммерческим банком в процессе кредитования заемщиков, является формирование полной и надежной информационной базы. Он служит основным источником информации при проведении кредитного анализа заемщика. 7. Анализ кредитоспособности заемщиков основан на рассмотрении таких показателей, как: - размер начального капитала; - размер дохода заемщика и членов его семьи; - баланс доходов и расходов семьи заемщика. 8. Кредитоспособность — это сложное юридическое и финансовое описание заемщика, представленное финансовыми и нефинансовыми показателями, что позволяет полностью и своевременно оценить его будущую возможность, предусмотренную в кредитном договоре, погасить свои долговые обязательства перед кредитором, а также определение степени риска банка при кредитовании конкретного заемщика. Работа по оценке кредитного риска в банке проводиться в три этапа: 1) оценка качественных показателей деятельности заемщика; 2) оценка количественных показателей деятельности заемщика; 3) получение сводной оценки - прогноза и формирование окончательного аналитического вывода. 9. Изучение вопросов, связанных с проведением анализа кредитоспособности заемщиков коммерческого банка, позволяет сделать выводы, что методики анализа кредитоспособности юридических лиц строятся на общепринятых критериях: характер клиента, способность заимствовать средства, способность зарабатывать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности, обеспеченность кредита, правоспособность заемщика. Все эти критерии определяют способы оценки кредитоспособности клиентов банка. Банки имеют свои наработки для развития кредитования юридических лиц, но методики, положенные в их основу, слишком пассивны, чтобы адекватно реагировать на динамику рынка, а предлагаемые зарубежные решения слишком дороги - сопоставимы по цене с доходами от потребительского кредитования в сегодняшнем виде. Именно поэтому столь дороги кредиты и так не значителен спрос на них. Таким образом, можно сделать вывод о том, что грамотно разработанные, апробированные и внедрённые методы оценки кредитоспособности оказывают положительное влияние на кредитный процесс, организованный банком в целом.

Нормативно-правовые акты 1. «Конституция Российской Федерации» (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020) // СПС КонсультантПлюс 2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 05.04.2021) // СПС КонсультантПлюс 3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 20.04.2021 года) // СПС Консультант 4. Федеральный закон «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» от 01.05.2017 N 92-ФЗ // СПС КонсультантПлюс Научная, учебная и справочная литература, а также публикации в периодических изданиях на русском языке 5. Абрютина, М.С. Анализ финансовой устойчивости организации: учеб. пособие / М. С. Абрютина, А. В. Грачев.- М.: Дело и Сервис, 2017. – 506с. 6. Алексеева, Д.Г. Банковское кредитование: учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры /Д. Г. Алексеева, С. В.Пыхтин. 4-е изд., перераб. и доп. — М. : ИздательствоЮрайт, 2017. — 128с. 7. Анализ и оценка кредитоспособности заёмщика: учебно-практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. - М.: КНОРУС, 2017. - 272 с 8. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело: розничный бизнес : учебник /Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. — М.: Кнорус, 2017. — 324 с. 9. Басовский, Л.Е. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности: Учебное пособие / Л.Е. Басовский, Е.Н. Басовская и др. - М.: Инфра-М, 2018. - 544 c. 10. Бочаров, В.В. Финансовый анализ. Краткий курс / В.В. Бочаров. – СПб: Питер, 2018. – 240 с. 11. Бланк, И.А. Управление денежными потоками / И.А. Бланк. – Научное издание. Киев: Ника-Центр Эльга, 2018. – 736с. 12. Блау, С.Л. Инвестиционный анализ: Учебник для бакалавров / С.Л. Блау. - М.: Дашков и К, 2018. - 256 c. 13. Братухина, О.А. Финансовый менеджмент (для СПО). Учебное пособие / О.А. Братухина. - М.: КноРус, 2018. - 480 c. 14. Брусов, П.Н. Финансовый менеджмент. Математические основы. Краткосрочная финансовая политика: Учебное пособие / П.Н. Брусов, Т.В. Филатова. - М.: КноРус, 2018. - 157 c. 15. Брусов, П.Н. Финансовый менеджмент. Долгосрочная финансовая политика. Инвестиции (для бакалавров): Учебное пособие / П.Н. Брусов, Т.В. Филатова. - М.: КноРус, 2018. - 288 c. 16. Бурулина Т.А., Основные элементы кредитной работы в банке [Электронный ресурс] / Т.А. Бурулина // Символ науки. 2019. №5. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osnovnye-elementy-kreditnoy-raboty-v-banke (дата обращения: 11.10.2021). 17. Васильева, Л.С. Финансовый анализ: учебник / Л.С. Васильева, М.В. Петровская – М., КНОРУС, 2017. – 544с. 18. Васильева, Л.С. Корпоративные финансы. Финансовый менеджмент (для бакалавров) / Л.С. Васильева, М.В. Петровская. - М.: КноРус, 2017. - 352 c. 19. Грачев, А.В. Анализ и управление финансовой устойчивостью организации / А.В. Грачев. – М.: Финпресс, 2018. – 306с. 20. Герасименко, Г.П. Управленческий, финансовый и инвестиционный анализ / Г. П. Герасименко. – М.: Инфра, 2018. – 490с. 21. Гинзбург, М.Ю. Финансовый менеджмент на предприятиях нефтяной и газовой промышленности: Учебное пособие / М.Ю. Гинзбург, Л.Н. Краснова, Р.Р. Садыкова. - М.: Инфра-М, 2019. - 128 c. 22. Голдовский И. М. Банковские микропроцессорные карты / И.М. Голдовский. – М., 2018. – 230 с. 23. Горохов А.В. Основы системного анализа: учебное пособие для вузов / А.В. Горохов. — М.: Издательство Юрайт, 2017. - 140 с. 24. Грибов В.Д. Основы управленческой деятельности: учебник и практикум для СПО / В.Д. Грибов, Г.В. Кисляков. - М.: Издательство Юрайт, 2017. - 335 с. 25. Ионова А.П. Оценка кредитоспособности заёмщика-юридического лица: проблемы и перспективы (на примере ОАО «Сбербанк России») / А.П. Ионова // Социально-экономического развитие России и Монголии: Azimuth of Scientific Research: Economics and Administration. - 2020. - Т. 9. - № 1(30) - с. 28-34 26. Ковалев, В.В. Финансовый менеджмент: теория и практика. – 3-е изд., перераб. и доп / В.В. Ковалев. – Москва: Проспект, 2017.– 1104 с. 27. Ковалев, В.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятий / В.В. Ковалев. О.Н. Волкова, – М.: Проспект, 2017. – 353с. 28. Ковалева, А.М. Финансы фирмы: учебник / А.М. Ковалева, М. Г. Лапуста.– М.: ИНФРА, – 2017. – 358с. 29. Колмыкова, Т.С. Инвестиционный анализ: Учебное пособие / Т.С. Колмыкова.- М.: НИЦ ИНФРА-М, 2018. - 214 с. 30. Кропин Ю.А. Деньги, кредит, банки: учебник и практикум для академического бакалавриата / Ю.А. Кропин. - М.: Юрайт, 2017. - 364 с. 31. Кэхилл, М. Инвестиционный анализ и оценка бизнеса: Учебное пособие: Пер. с англ. / М. Кэхилл.- М.: ДиС, 2018. - 432 c. 32. Костерина, Т.М. Банковское дело : учебник для СПО / Т.М. Костерина. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: Издательство Юрайт, 2017. — 332 с. 33. Куликов Н. И., Назарчук Н. П. Банковские ресурсы, их формирование и эффективное использование: монография / Н.И. Куликов, Н.П. Назарчук — Тамбов : Изд-во ФГБОУВПО «ТГТУ», 2017. — 108 с. 34. Ларионов, И.К. Экономическая теория: Учебник для бакалавров / И.К. Ларионов. - М.: Дашков и К, 2018. - 408 c. 35. Левчаев, П.А. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / П.А. Левчаев. - М.: Инфра-М, 2019. - 157 c. 36. Ломакин, В.В., Формирование механизма управления кредитоспособности организации/ В.В. Ломакин, М. В. Лифиренко, Р.Г. Асадуллаев//Фундаментальные исследования - 2019 - № 11-11. - С. 2370-2374 37. Лапир, М. А. Кредитоспособность и платежеспособность - есть ли разница?. / М. А.Лапир //Банковское дело. - 2019. - № 5. – С.4-5. 38. Мазурина, Т.Ю. Финансы организаций (предприятий) / Т.Ю. Мазурина, Москва: ИНФРА-М, 2017. – 462 с. 39. Махачев Д.М., Шамсудинова А.Н. Анализ практики оценки кредитоспособности заемщиков «ПАО Сбербанк России» [Электронный ресурс] / Д.М. Махачев, А.Н. Шамсудинова // АНИ: экономика и управление. 2020. №1 (30). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/analiz-praktiki-otsenki-kreditosposobnosti-zaemschikov-pao-sberbank-rossii (дата обращения: 02.11.2021). 40. Морозова, С.Н. Анализ финансовой устойчивости и платежеспособности организации / С.Н. Морозова, С.А. Кращенко // Актуальные вопросы образования и науки. –2017. –№1. – С. 62–71. 41. Неверова Н. В. О некоторых новеллах правового регулирования функционирования банковской системы Российской Федерации [Электронный ресурс] / Н.В. Неверова // Вестник СГЮА. 2018. № 1 (120). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/o-nekotoryh-novellah-pravovogo-regulirovaniya-funktsionirovaniya-bankovskoy-sistemy-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 09.10.2021). 42. Савицкая, Г.В. Комплексный анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учебник / Г.В. Савицкая. - М.: Инфра-М, 2018. - 352 c. 43. Сосненко, Л.С. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности. Краткий курс. Учебное пособие / Л.С. Сосненко, Е.Н. Свиридова. - М.: КноРус, 2018. - 375 c. 44. Узденова Ф.М., Текеева Х.Э. Этапы кредитного процесса коммерческих банков [Электронный ресурс] / Ф.М. Узденова, Х.Э. Текеева // IACJ. 2019. №3. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/etapy-kreditnogo-protsessa-kommercheskih-bankov (дата обращения: 11.10.2021). 45. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Колл. авторов; Под общ. ред. А.Г. Грязновой. — М.: Финансы и статистика, 2017. — 1168 с. 46. Халилеев С. В., Макаревич М. Л., Пирогова О. Е. Проблемы правового регулирования банковской сферы в РФ [Электронный ресурс] / С.В. Халилеев, М.Л. Макаревич, О. Е. Пирогова // Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования. 2018. № 2 (28). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/problemy-pravovogo-regulirovaniya-bankovskoy-sfery-v-rf (дата обращения: 09.10.2021). 47. Хартли, А. Организация, планирование и управление производством. :Учебно-методическое пособие / А. Хартли. - М.: Финансы и статистика, 2017. - 576 c. 48. Хруцкий, В.Е. Внутрифирменное бюджетирование: настольная книга по постановке финансового планирования: учебн. пособие / В.Е. Хруцкий, Т.В. Сизова, В.В. Гамонов - М.: Финансы и статистика, 2017 - 252 с. 49. Черняк, В.З. Финансы предприятий: Менеджмент и анализ: развитие, управление, экономика: учеб. пособие / В.З.Черняк. – М.: КНОРУС, 2017. – 392 с. 50. Чувикова, В.В. Бухгалтерский учёт и анализ: Учебник для баклавров/ В.В. Чувиков, Т.Б. Иззука – М.: Дашков и К, 2017 -248 с. 51. Шеремет, А.Д. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: Учебник / А.Д. Шеремет. - М.: Инфра-М, 2017. - 352 c. 52. Ягупова Е.А. Коммерческие банки России как основа инфраструктуры финансового обслуживания / Е.А. Ягупова / Финансовые рынки и инвестиционные процессы: VI науч.-практ. конф. с междунар. участием. - Симферополь, 2019. - С. 127-130.