Корреспондентские отношения между коммерческими банками и основные виды операций, осуществляемые между ними

Актуальность работы состоит в том, что увеличении объемов межбанковских операций, расширение их видов при одновременном увеличении рисков по подобным операциям вызвали изменения традиционных взглядов на корреспондентские отношения. Межбанковские корреспондентские отношения включают различные формы сотрудничества между банками, основанное на осуществлении банками платежей и расчетов по поручению друг друга. Чаще всего установление корреспондентских отношений между банками связано с необходимостью осуществления межбанковских расчетов, которые возникают в результате проведения безналичных расчетов между субъектами хозяйствования, обслуживающимися различными банками, а также при взаимном кредитовании банков, перемещении между ними средств, наличных денег, ценных бумаг и т.д. Необходимость в корреспондентских отношениях возникает также и в тех случаях, когда банк не может оказать своим клиентам какой—либо вид услуг или иной банк может предложить эти услуги по более низким тарифам, или осуществить их в более короткие сроки. Корреспондентское соглашение содержит в себе все условия и порядки на основании которых будут строиться взаимоотношения банков. Для удобства расчетов банки—корреспонденты открывают друг другу корреспондентские счета в различных валютах.

---

Необходима магистерская диссертация на заказ в Томске ? Доверьтесь сервису Work5.

---

Для торговых партнеров наличие корреспондентских отношений между банками экспортера и импортера имеет большое значение, поскольку позволяет осуществлять без задержек международные расчеты и избегать включения в них третьих банков (и тем самым избегать дополнительных расходов). Увеличение объемов международных банковских операций, расширение их видов при одновременном увеличении рисков по подобным операциям вызвали изменение традиционных взглядов на корреспондентские отношения. Если ранее банки отводили корреспондентским отношениям второстепенную, чисто техническую роль, то в настоящее время они рассматриваются банками как инструмент снижения рисков по операциям, важный источник получения дополнительной прибыли. Объектом данного исследования выступают корреспондентские отношения между коммерческими банками. Предметом - корреспондентские отношения между коммерческими банками и основные виды операций, осуществляемые между ними. Целью этой курсовой работы является рассмотрение корреспондентских отношений между банками и межбанковскими расчетами. Исходя из поставленной цели можно выделить следующие задачи: - рассмотреть сущность, роль, значение и виды корреспондентских отношений банков; - изучить правовое регулирование корреспондентских отношений банков; - рассмотреть порядок установления корреспондентских отношений; - изучить организационно-экономическую характеристику ПАО «Сбербанк России»; - рассмотреть технологию осуществления перевода денежных средств через прямые корреспондентские отношения на территории Российской Федерации; - изучить технологию осуществления расчетных операций по внешнеэкономической деятельности; - рассмотреть риски, возникающие при корреспондентских отношениях между банками; - изучить оптимизацию корреспондентских отношений коммерческих банков. Привлеченные возможностью получения высоких доходов от кредитных операций, многие банки (в том числе мелкие и средние, не имеющие достаточных резервных средств и опыта) стали участниками рынков капиталов. Поэтому корреспондентские отношения явились гибким инструментом приспособления к новым условиям. Важное значение приобрели личные связи, и в поисках надежных партнеров банки стали обращаться в первую очередь к своим традиционным корреспондентам. Рассматриваемая тема является хорошо изученной, среди авторов, работающих в данном направлении можно отметить таких как: Герасимова, Е. Б. Белоглазова, Г. С., Кроливецкая, Л. В. Бочкарева, Е. А. Исаев, Р. А. и др. В рамках работы по развитию корреспондентских отношений банки разрабатывают и реализуют свою политику по отношению к другим банковским учреждениям, определяют, с какими банками, в каких областях и на каких условиях развивать операции. Эта работа включает в себя анализ финансового положения банков—корреспондентов, их репутации и платежеспособности, разработку мер по обеспечению интересов банков, защите от риска неплатежа по операциям с корреспондентом, совершенствование условий межбанковских расчетов и повышение их эффективности. В качестве источников информации выступает научная и учебная литература по теме исследования. Так, например, Алексеева, Д. Г. говорит о том, что если раньше установление корреспондентских отношений предполагало получение чисто технической возможности проведения расчетов с тем или иным банком, обеспечивало определенные гарантии четкости и своевременности осуществления расчетов, снижение рисков неплатежей, конкурентоспособность предоставляемых банком услуг, то теперь в рамках корреспондентских отношений становится возможным извлечение дополнительной прибыли, в частности путем получения оперативной информации о движениях средств на корреспондентских счета. В работе использовались общенаучные методы, такие как анализ, синтез. Работа состоит из введения, основной части, заключения, списка литературы.

В ходе выполнения данной работы была поставлена следующая основная цель: рассмотрение корреспондентских отношений между банками и межбанковскими расчетами. Для достижения данной цели были решены следующие задачи: - рассмотрена сущность, роль, значение и виды корреспондентских отношений банков; - изучено правовое регулирование корреспондентских отношений банков; - рассмотрен порядок установления корреспондентских отношений; - изучена организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк России»; - рассмотрена технология осуществления перевода денежных средств через прямые корреспондентские отношения на территории Российской Федерации; - изучена технология осуществления расчетных операций по внешнеэкономической деятельности; - рассмотрены риски, возникающие при корреспондентских отношениях между банками; - изучена оптимизация корреспондентских отношений коммерческих банков. По результатам выполнения данной работы можно сделать следующие основные выводы: Межбанковские расчеты происходят при наличии у получателя и плательщика счетов в разных банках. Все операции между финансовыми учреждениями через корреспондентские счета организуются двумя способами: с использованием централизованной и децентрализованной систем. Расчетно-кассовые центры В России чаще всего используется первый вариант. Отделения Центральной районной больницы несут ответственность за реализацию центральных расчетно-кассовых центров (РЦК) Подводя итог изложенному в курсовой работе, можно сказать, что на сегодняшний день корреспондентские отношения – это определенный механизм взвешивания и предварительной оценки некоторой будущей доходности всех потенциальных региональных учреждений коммерческого банка, это определенный базис для филиальной сети какого-либо коммерческого банка. Решение о том, нужно ли проводить региональные и международные операции через различные филиалы, а также банки-корреспонденты сегодня принимается намного более взвешенно, чем раньше. Стоит отметить, что установление определенных корреспондентских отношений между двумя банками с открытием так называемого корреспондентского счета подразумевает под собой заключение корреспондентского соглашения. Определенный корреспондентский договор является соглашением между двумя или же несколькими различными кредитными учреждениями об осуществлении определенных платежей, расчетов по доверенности и за счет другого. Банки при установлении определенных корреспондентских отношений делятся по отношению друг к другу, на 2 ключевых вида, а это: банк-корреспондент со счетом; банк-корреспондент без счета. В нашей стране применяются 3 ключевые системы межбанковских расчетов, а это: определенные платежи, которые совершаются через расчетную сеть Банка России; различные платежи, которые совершаются через определенные корреспондентские счета банков, открытые друг у друга; определенные платежи, которые совершаются через различные внутренние банковские системы расчетов. Существующая система межбанковских расчетов в РФ по большей части ориентирована на определенные расчеты через расчетную сеть Банка России. Стоит отметить, что проведение различных расчетов между банками осуществляют различные специализированные, созданные именно для данной цели структурные подразделения ЦБ РФ, а это так называемые расчетно-кассовые центры (РКЦ). Именно через определенный корреспондентский счет банком осуществляются различные операции, которые связаны с расчетно-кассовым обслуживанием всех своих клиентов, а также с получением, предоставлением различных межбанковских кредитов, с открытием в ЦБ РФ определенных депозитов, с операциями самого банка именно как хозяйствующего субъекта. В данной курсовой работе корреспондентские отношения были рассмотрены на примере ОАО «Сбербанк России». Рассматриваемый в курсовой работе Сбербанк РФ на сегодняшний день обслуживается в учреждениях, а также структурных подразделениях Банка России именно на основании договора, который был заключен с Банком России в лице МЦИ. Ключевые требования к определенным расчетам именно в процессе межбанковских корреспондентских отношений в Сбербанке РФ это: оперативность; предсказуемость платежей; безопасность и надежность; высокий уровень экономической эффективности; широкое разнообразие в соответствии с определенными потребностями пользователей. В определенную общую систему различных межбанковских расчетов в Сбербанке входят определенные расчеты между филиалами одного банка, то есть межфилиальные и межбанковские расчеты. На сегодняшний день Сбербанк идет по пути оптимизации корреспондентских отношений. Расчеты между финансовыми учреждениями подлежат ежедневному равенству. Виды межбанковских расчетов: 1. Расчеты между банками через сеть РСС. Эта система перевода средств самая важная. Если в РКЦ открыт хотя бы один корреспондентский счет, операции можно проводить с любым банком страны. 2. Межбанковский процессинг с открытой перепиской. Основным преимуществом здесь является отсутствие посредников при проведении расчетных операций, что делает их более быстрыми и дешевыми. Такие межбанковские расчеты осуществляются от имени клиентов, но без их прямого участия. 3. Межбанковские расчетные операции во внутренней банковской системе - используются крупными финансовыми учреждениями с широкой филиальной сетью. Такой тип расчетов позволяет рационально распределять ресурсы, поддерживать ликвидность небольших подразделений и повышать прибыльность кредитной организации. 4. Межбанковский расчет с помощью клиринговых центров. Клиринг - это безналичная межбанковская процессинговая система, которая осуществляется специальными клиринговыми палатами с помощью взаиморасчетов . В этом случае учитывается только кредиторская и дебиторская задолженность - нетто-расчеты. Основное преимущество такой системы - ускорение и оптимизация межбанковских операций. Однако наличие посредников делает этот способ оплаты более дорогим. Международные корреспондентские торговые сети Для проведения таких расчетов создаются коммерческие международные корреспондентские сети: TARGET - автоматизированная система в режиме реального времени; SWIFT - сообщество глобальных финансовых коммуникаций между банками; ЧИПС - это электронная система безналичного расчета. При прямых корреспондентских отношениях между банками для осуществления большинства расчётных операций применяются технологии, основанные на электронных расчётах, посредством использования всевозможных средств банковских коммуникаций: спец связь, магнитные носители, телеграфный, электронный. Отсюда применяются меры по оснащению соответствующими техническими средствами, а также программными продуктами, позволяющими работать в режиме реального времени. Таким образом, задачи данной работы можно считать решенными, цель достигнутой.

1. «Бюджетный кодекс Российской Федерации» от 31.07.1998 N 145-ФЗ (ред. от 01.07.2021, с изм. от 15.07.2021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 12.07.2021) 2. «Гражданский кодекс Российской Федерации» от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 28.06.2021, с изм. от 26.10.2021) 3. Инструкция Банка России от 30.05.2014 N 153-И (ред. от 02.02.2021) «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» 4. Конституция РФ от 12.12.1993 //СЗ РФ.- 2009.- N 4.- Ст. 445 5. Положение Банка России от 29.06.2021 N 762-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» 6. Указание Банка России от 07.08.2003 N 1317-У (ред. от 18.02.2014) «О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах)» 7. Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 N 173-ФЗ (с изм. и доп., вступ. в силу с 22.08.2021) 8. Федеральный закон «О национальной платежной системе» от 27.06.2011 N 161-ФЗ 9. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 18.10.2021) 10. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 02.07.2021) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» 11. Аганбегян, А. Г. Финансы, бюджет и банки в новой России / А.Г. Аганбегян. – Москва : Издательский дом «Дело» РАНХиГС, 2019. – 400 с. 12. Алексеева, Д. Г. Банковский вклад и банковский счет. Расчеты : учебное пособие для среднего профессионального образования / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин, Р. З. Загиров ; ответственный редактор Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. – Москва : Издательство Юрайт, 2020. – 243 с. 13. Анализ активов и пассивов Сбербанка. – [Электронный ресурс] – http://forumklientov.ru/news/analiz_aktivov_i_passivov_sberbanka/2013-06-03 112 23. История Банка. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.sberbank.ru/tomsk/ru/about/history/ (дата обращения: 04.12.2021) 14. Банки и банковские операции : учебник и практикум для вузов / В. В. Иванов [и др.] ; под редакцией Б. И. Соколова. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 189 с. 15. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 2 : учебник и практикум для вузов / В. А. Боровкова [и др.] ; под редакцией В. А. Боровковой. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 189 с. 16. Банковский менеджмент : учебник / Я.Ю. Радюкова, О.Н. Чернышова, А.Ю. Федорова [и др.]. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 379 с. 17. Банковское дело : учеб. для бакалавров / под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А. Соколова. – М. : Юрайт, 2012. – 590 с. 18. Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Магистр : ИНФРА-М, 2019. – 592 с. 19. Банковское дело в 2 ч. Часть 1 : учебник для вузов / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева ; под редакцией Н. Н. Мартыненко. – 2-е изд., испр. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 217 с. 20. Банковское дело в 2 ч. Часть 1 : учебник и практикум для среднего профессионального образования / В. А. Боровкова [и др.] ; под редакцией В. А. Боровковой. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 422 с. 21. Банковское дело в 2 ч. Часть 2 : учебник для вузов / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева. – 2-е изд., испр. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 368 с 22. Банковское право : учебник и практикум для вузов / Д. Г. Алексеева [и др.] ; под редакцией Д. Г. Алексеевой, С. В. Пыхтина. – 4-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 410 с. 23. Банковское право: учебник для магистров. – 3-е изд., перераб. и доп. / под ред. Д.Г. Алексеевой, С.В. Пыхтина.– М.: Юрайт, 2012. – 1055с. 24. Белоглазова, Г. С., Кроливецкая, Л. В. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / Г. Г. С. Белоглазова, Л. В. Кроливецкая. – Москва: Юрайт, 2012. – 608 с. 25. Бибикова, Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка : учеб. пособие / Е.А. Бибикова, С.Е. Дубова. – 3-е изд., стер. – Москва : ФЛИНТА, 2019. – 128 с. 26. Бочкарева, Е. А. Регулирование банковской деятельности, денежного обращения и валютных операций : конспект лекций / Е. А. Бочкарева, И. В. Сурина. – Москва : РГУП, 2019. – 91 с. 27. Вайн, С. Оптимизация ресурсов современного банка / Саймон Вайн. – 2-е изд., доп. и перераб. – Москва : Альпина Паблишер, 2020. – 196 с. 28. Валенцева Н.И., Красавина Л.Н. Современные банковские технологии: Теоретические основы и практика // Деньги и кредит. – 2012. - №10. – С. 78-83. 29. Гамза, В. А. Основы банковского дела: безопасность банковской деятельности : учебник для среднего профессионального образования / В. А. Гамза, И. Б. Ткачук, И. М. Жилкин. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 455 с. 30. Герасимова, Е. Б. Анализ финансовой устойчивости банка : учебник / Е.Б. Герасимова. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 366 с. 31. Джагитян, Э. П. Макропруденциальное регулирование банковской системы как фактор финансовой стабильности : монография / Э. П. Джагитян. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 215 с. 32. Звонова, Е. А. Деньги, кредит, банки : учебник и практикум для среднего профессионального образования / Е. А. Звонова, В. Д. Топчий ; под общей редакцией Е. А. Звоновой. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 456 с. 33. Исаев, Р. А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг : в 2 томах. Том 1 / Р. А. Исаев. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 286 с. 34. Исаев, Р. А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг : в 2 томах. Том 2 / Р. А. Исаев. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : ИНФРА-М, 2021. – 336 с. 35. Исаев, Р. А. Секреты успешных банков: бизнес-процессы и технологии : пособие / Р.А. Исаев. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : ИНФРА-М, 2021. – 222 с. 36. Казимагомедов, А. А. Банковское дело: организация деятельности центрального банка и коммерческого банка, небанковских организаций : учебник / А.А. Казимагомедов. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 502 с. 37. Казимагомедов, А. А. Основы банковского аудита : учебник / А.А. Казимагомедов. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 183 с. 38. Казимагомедов, А. А. Структура и функции Центрального банка Российской Федерации : учебник / А. А. Казимагомедов. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 204 с. 39. Кибербезопасность в условиях электронного банкинга : практическое пособие / под ред. П. В. Ревенкова. – Москва : Прометей, 2020. – 522 с. 40. Ковалев, П. П. Банковский риск-менеджмент : учебное пособие / П. П. Ковалев. – 2-e изд., перераб. и доп. – Москва : КУРС : ИНФРА-М, 2019. – 320 с. 41. Корреспондентские отношения со Сбербанком. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.sbforum.ru/public/korrespondentskie_otnosheniya_so_sberbankom.html (дата обращения: 04.12.2021) 42. Корреспондентские отношения. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://fin-result.ru/bankovskoe-delo8.html (дата обращения: 04.12.2021) 43. Корреспондентские отношения. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.sberbank.ru/tomsk/ru/credit_org/bankingservice/corespondent_relations/ (дата обращения: 04.12.2021) 44. Корреспондентский счет. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://center-yf.ru/data/Buhgalteru/Korrespondentskii-schet.php (дата обращения: 04.12.2021) 45. Костерина, Т. М. Банковское дело : учеб. для бакалавров / Т. М. Костерина ; Моск. гос. ун-т экономики, статистики и информатики. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Юрайт, 2013. – 332 с. 46. Ларина, О. И. Банковское дело. Практикум : учебное пособие для вузов / О. И. Ларина. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 234 с. 47. Мануйленко, В. В. Модели оценки экономического капитала коммерческого банка : монография / В. В. Мануйленко. – Москва : Финансы и Статистика, 2021. – 264 с. 48. Мирошниченко, О. С. Банковское регулирование и надзор : учебное пособие для вузов / О. С. Мирошниченко. – 2-е изд. – Москва : Издательство Юрайт, 2020. – 205 с. 49. Наточеева, Н. Н. Банковское дело : учебное пособие для бакалавров / Н. Н. Наточеева, Э. И. Абдюкова. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2019. – 158 с. 50. Николаева, Т. П. Банковский маркетинг: российский и зарубежный опыт : учебное пособие / Т. П. Николаева. – 2-е изд., стер. – Москва : Флинта, 2021. – 187 с. 51. Николаева, Т. П. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / Т. П. Николаева. – 2-е изд., стер. – Москва : ФЛИНТА, 2020. – 377 с. 52. Операции банков с ценными бумагами. Валютные и сопутствующие операции : учебное пособие для среднего профессионального образования / Д. Г. Алексеева [и др.] ; ответственный редактор Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. – Москва : Издательство Юрайт, 2020. – 182 с. 53. Операции банков с ценными бумагами. Валютные и сопутствующие операции : учебник и практикум для вузов / Д. Г. Алексеева [и др.] ; ответственный редактор Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. – Москва : Издательство Юрайт, 2020. – 182 с. 54. Рождественская, Т. Э. Банковское право. Публично-правовое регулирование : учебник и практикум для вузов / Т. Э. Рождественская, А. Г. Гузнов. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 222 с. 55. Санникова Ф.В. ХАРАКТЕРИСТИКА СБЕРБАНКА РОССИИИ КАК ФИНАНСОВОГО ПАРТНЁРА. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.scienceforum.ru/2013/274/4574 (дата обращения: 04.12.2021) 56. Сбербанк ждет к 2019 году удвоения прибыли и активов. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://ru.reuters.com/article/businessNews/idRUMSE9AB01G20131112 30. Сбербанк установил корреспондентские отношения с банками Китая и Монголии. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.irk.aif.ru/money/law/944404 (дата обращения: 04.12.2021) 57. Семибратова, О. В. Банковское дело / О. В. Семибратова. – Москва: Academia, 2012. – 224 с. 58. Современная банковская система Российской Федерации : учебник для вузов / Д. Г. Алексеева [и др.] ; ответственный редактор Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. – Москва : Издательство Юрайт, 2020. – 290 с. 59. Стародубцева, Е. Б. Основы банковского дела : учебник / Е.Б. Стародубцева. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : ФОРУМ : ИНФРА-М, 2020. – 288 с. 60. Существующие межбанковские корреспондентские системы. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.banklines.ru/balis-16-1.html (дата обращения: 04.12.2021) 61. Тавасиев, А. М. Банковское дело : учебник для вузов / А. М. Тавасиев. – 3-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 534 с. 62. Тавасиев, А. М. Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями / А. М. Тавасиев, Н. К. Алексеев. – 3-е изд., стер. – Москва : Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2019. – 652 с. 63. Усоскин В.М. Платежные системы: эволюция и риск-менеджмент // Международные банковские операции. – 2012. - №2. – С.90-99. 64. Хасянова, С. Ю. Банковские риски: международные подходы к оценке и управлению : учебник / С.Ю. Хасянова. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 149 с. 65. Хасянова, С. Ю. Кредитный анализ в коммерческом банке : учебное пособие / С.Ю. Хасянова. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 196 с.