Механизмы предупреждения легализации преступных доходов в составе кредитной политики российских банков с государственным участием в капитале

Актуальность темы исследования обусловлена тем, что легализация преступных доходов становится проблемой многих стран мира, она напрямую затрагивает большинство стран, оказывая негативное влияние на макроэкономику в целом и финансовый сектор в частности. По оценкам ведущих экспертов по отмыванию денег Управления ООН по наркотикам и преступности (UNODC, 2020), среднегодовая сумма отмытых средств составляет 2-5 % от общего дохода мировой экономики, или от 0,8-2,0 трлн долл. США в год. Однако определить действительные масштабы легализации «грязных» денег в мире не представляется возможным, во-первых, по причине чрезвычайно большой латентности подобных преступлений, а, во-вторых, в связи со сложностью предоставления достоверных данных об объемах отмывания денег в конкретных регионах. Более серьезные последствия заключаются в том, что развитие деятельности по отмыванию денег также способствует увеличению ряда других преступлений, таких как незаконный оборот наркотиков, торговля оружием, коррупция и др. В частности, для развивающихся рынков в странах Азии со средним уровнем дохода открытие экономики и финансового сектора делает их привлекательными для легализации. Легализация преступных доходов становится глобальной проблемой, требующей всестороннего внимания. Необходимо заметить, что проблема борьбы с легализацией преступных доходов для Узбекистана является относительно новой, вставшей перед нами только с обретением независимости, однако за последние годы ощущается резкий рост данного преступления в регионе.

---

Многие хотят купить магистерскую диссертацию цена на неё будет известна вам сразу, если вы заполните форму на сайте Work5.

---

. Степень разработанности темы представлена трудами таких авторов, как В.Б. Букарева, И. С. Власова, Л.Н. Варфоломеевой, С.А. Коноваленко и др. Целью исследования является анализ механизмов предупреждения легализации преступных доходов в составе кредитной политики российских банков с государственным участием в капитале. Для достижения данной цели предполагается решить следующие задачи: - рассмотреть социально-финансовый аспект легализации преступных доходов; - описать банковскую систему России: состояние и возможности в борьбе с отмыванием преступных доходов; - описать правовые и организационные основы борьбы с легализацией преступных доходов в зарубежных странах; - проанализировать систему противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в Российской Федерации; - описать кредитую политику банков в механизме предупреждения легализации преступных доходов: оценка клиентов и внутренний контроль; - выявить проблемы и пути совершенствования кредитной политики банков в рамках предупреждения легализации преступных доходов; - рассмотреть кредитную политику банка ПАО «Сбербанк»; - проанализировать кредитный скоринг и источники погашения; - представить систему показателей оценки степени риска проявления ПОД/ФТ в банках. Объектом исследования являются факторы, влияющие на рост преступности. Предмет исследования - механизмы предупреждения легализации преступных доходов в составе кредитной политики российских банков с государственным участием в капитале. Методологической основой работы послужили методы: логический, сравнительно-правовой, историко-правовой метод, методы системного анализа, метод теоретико-правового прогнозирования. Теоретическая значимость работы заключается в исследовании социально-финансового аспекта легализации преступных доходов. Практическая значимость работы заключается в применении полученных результатов в деятельности банка. Научная новизна исследования заключается в выявлении проблем и путей совершенствования кредитной политики банков в рамках предупреждения легализации преступных доходов. Структура работы включает в себя введение, основную часть, заключение и список использованной литературы.  

В результате проделанной работы решены следующие задачи: рассмотрен социально-финансовый аспект легализации преступных доходов; описана банковская система России: состояние и возможности в борьбе с отмыванием преступных доходов; описаны правовые и организационные основы борьбы с легализацией преступных доходов в зарубежных странах; проанализирована система противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в Российской Федерации; описана кредитная политика банков в механизме предупреждения легализации преступных доходов: оценка клиентов и внутренний контроль; выявлены проблемы и пути совершенствования кредитной политики банков в рамках предупреждения легализации преступных доходов; рассмотрена кредитная политика банка ПАО «Сбербанк»; проанализирован кредитный скоринг и источники погашения; представлена система показателей оценки степени риска проявления ПОД/ФТ в банках. Проведенное исследование дает основание полагать, что процесс глобализации в целом - прогрессивный процесс, наряду с его достоинствами, с ним во многом связана и активизация деятельности криминальных структур по отмыванию доходов, полученных преступным путем. Данная проблема на сегодня вышла на международный уровень, что вызывает серьезное беспокойство правоохранительных органов. Многие исследователи справедливо отмечают, что международный финансовый рынок из-за низкого уровня организации системы слежения за движением средств стал более привлекательным организованным преступным структурам, специализирующимся на отмывании «грязных» денег, в том числе незаконно вывезенных за рубеж из России. Воздействие транснациональной организованной налоговой преступности на национальные экономики стало реальностью и весьма ощутимым. Данное обстоятельство подтолкнуло российские правоохранительные органы по-иному посмотреть на проблему противодействия легализации доходов, полученных от совершения налоговых преступлений. В результате международное сотрудничество становится не только принципом их деятельности, но и приоритетом. Разделяя высказанную проблему и пути ее решения, можно подчеркнуть, что большими возможностями в части установления места нахождения незаконно вывезенного имущества, на наш взгляд, располагает Росфинмониторинг, который заинтересован в возмещении вреда посредством ареста и конфискации активов по уголовным делам о преступлениях рассматриваемой категории, направленных на вывод денежных средств за рубеж. В качестве минимизации рисков при кредитовании физических лиц, должны применяться мероприятия организационного плана: расширение линейки существующих кредитных продуктов, диверсификация кредитного портфеля, лимитирование кредитов. Мероприятия, имеющие в основе технологические процедуры: рейтинговые модели, внедрение программных комплексов скоринга, как инструмента, позволяющего свести человеческий фактор при принятии решения о выдаче кредита к нулю, формализовать относительные критерии качества заёмщика, придать им количественное значение. Это избавляет менеджера, принимающего решение, от неопределённости, возникающей из-за недостатка объективных параметров, ускоряет принятие решения о выдаче кредита банком, повышает конкурентоспособность банка с одновременным снижением уровня кредитного риска. Рынок кредитования физических лиц является наиболее гибкой, стремительно развивающейся отраслью банковской деятельности. Несмотря на некоторый спад динамики кредитов физическим лицам в портфелях ведущих банков, в настоящее время снова наметился его подъем. Это требует от банков более ответственно относиться к вопросу качества заёмщиков, сведения рисков к минимуму, так как, по мнению многих ведущих экономистов, уже сегодня практически исчерпаны возможности роста резервов на возможные потери по ссудам. Дальнейший рост просроченной задолженности потребует либо увеличение капитализации банков, либо вся прибыль банков уйдёт на создание резервов, что приведёт к новой волне банкротств.  

1. Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов, полученных от преступной деятельности. - Страсбург, 1990. - 8 ноября. 2. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // СПС «КонсультантПлюс». 3. Информационное письмо Банка России от 27 июля 2017 г. № ИН-01-12/40 «О критериях определения признаков высокой вовлеченности кредитной организации в проведение сомнительных безналичных и (или) наличных операций» // СПС «КонсультантПлюс». 4. Букарев В. Б. Зарубежный опыт в сфере правового регулирования противодействия легализации (отмыванию) доходов, приобретенных преступным путем / В. Б. Букарев, Ю. В. Трунцевский, Н. А. Шулепов // Международное публичное и частное право. — 2017. — № 4. — С. 53–55. 5. Власов И. С. Ответственность за отмывание (легализацию) коррупционных доходов по законодательству зарубежных государств / И. С. Власов [и др.] ; отв. ред. А. Я. Капустин, А. М. Цирин. — М. : Инфра-М, 2017. — 312 с. 6. Варфоломеева Л.Н. Противодействие отмыванию денежных средств // Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования. 2019. № 4 (38). С. 117-121. 7. Коноваленко С. А. состояние преступности в банковском секторе экономики. Международный опыт борьбы с ней: Мат. межрегиональной науч.-практ. конф. «Социально-экономические и правовые меры борьбы с преступлениями и иными правонарушениями». Рязань, 2018. С. 112-117. 8. Кузнецова Е.И. Определение уязвимостей отмывания доходов, полученных преступным путем, и их предупреждение в банковской системе. Вестник Московского университета МВД России. 2020. №7. С. 269-272. 9. Конгресс ООН по предупреждению преступности и обращению с правонарушителями // Сб. док. - М.: Юрлитинфорч, 2001. - С. 357-363. 10. Молчанов О.В. Пути совершенствования банковского кредитования реального сектора экономики / О.В. Молчанов // Социально-экономические явления и процессы. – 2018. – №3. – С.76-102. 11. Наточеева Н.Н., Фошкин А.Е. Системный подход российского коммерческого банка к управлению кредитными рисками / Н.Н. Наточеева, А.Е. Фошкин // Вестник УдмГУ. – 2018. – №2-3. – С.65-99. 12. Сухов М.И. Капитализация кредитных организаций и эффективность банковской деятельности / М.И. Сухов // Деньги и кредит. – 2018. – № 7. – С.3-88. 13. Трошин В.А. Проблематика оценки финансовой устойчивости коммерческого банка / В.А. Трошин // Молодой ученый. – 2018. – №10. – С. 263-285. 14. Трегубович Ю.А., Цветцых А.В. Кредитная политика коммерческого банка: сущность и элементы / Ю.А. Трегубович, А.В. Цветцых // Актуальные проблемы авиации и космонавтики. – 2019. – №9. – С.346-399. 15. Pohjanpalo K. Bitcoin Judged Commodity in Finland After Failing Money Test / K. Pohjanpalo // Bloomberg. — 2019. – 412 р. 16. Банк России. Информационные материалы по сомнительным операциям. Электронный ресурс. URL: http://www.cbr.ru/collection/collection/file/16773/ sectors_2020.pdf(дата обращения: 29.04.2021). 17. Гладкова С.Б. Вовлечение кредитных организаций в незаконные схемы легализации доходов // Экономика. Информатика. 2019. №2. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/vovlechenie-kreditnyh-organizatsiy-v-nezakonnye-shemy-legalizatsii-dohodov (дата обращения: 29.04.2021). 18. Иванов П.И. Проблемы противодействия легализации преступных доходов и пути их решения // Вестник БелЮИ МВД России. 2020. №3. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/problemy-protivodeystviya-legalizatsii-prestupnyh-dohodov-i-puti-ih-resheniya (дата обращения: 29.04.2021). 19. Официальный сайт Федеральной службы по финансовому мониторингу. URL: http://www.fedsfm.ru. (дата обращения: 29.04.2021). 20. Фазилов Ф. Социально-правовой генезис отмывания денег (легализации преступных доходов) // Review of law sciences. 2020. №Спецвыпуск. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sotsialno-pravovoy-genezis-otmyvaniya-deneg-legalizatsii-prestupnyh-dohodov (дата обращения: 29.04.2021).