ОЦЕНКА ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ОСНОВЕ ПУБЛИКУЕМОЙ ОТЧЕТНОСТИ

Актуальность данной темы обусловлена тем, что финансовая устойчи-вость коммерческого банка - параметр, отражающий способность финансо-во-кредитной организации в определенном временном интервале выполнять свои функции и достигать поставленных целей без потерь при условии вы-полнения всех взятых на себя обязательств и всех требований надзорного органа. своевременно. В самом общем виде финансовая стабильность банка указывает на долгосрочную стабильность его финансового положения. Речь идет об уровне финансовых ресурсов, в том числе о соотношении активов и пасси-вов, а также о возможности свободного использования денежных средств при условиях приемлемого уровня риска. Категория «финансовая устойчивость» может рассматриваться через призму различных аспектов: - Финансовая устойчивость банка зависит от объема и качества ре-сурсного потенциала. - Финансовая устойчивость банка - это динамическая категория, так как она описывает способность банка вернуться к состоянию финансового равновесия после того или иного воздействия. - Эта категория является публичной, потому что общество в целом и отдельные его члены (население, компании и государство) заинтересованы в устойчивом развитии коммерческих банков.

---

Если вы ищете компанию, которая выполнит чертежи online , обратитесь в Work5.

---

. Целью данной работы является оценка финансовой устойчивости коммерческого банка на основе публикуемой отчетности. При этом можно выделить следующие основные задачи: - рассмотреть понятие и виды устойчивости коммерческого банка; - изучить модель управления финансовой устойчивостью коммерче-ского банка на основе портфельных ограничений; - рассмотреть модель капитального уравнения баланса коммерческого банка; - изучить модель динамического уравнения баланса коммерческого банка; - рассмотреть модель модифицированного уравнения баланса ком-мерческого банка; - изучить модель основного уравнения баланса коммерческого банка; - составить модель гэпа коммерческого банка; - провести оценку финансовой прочности коммерческого банка. Объектом данного исследования ПАО Сбербанк России. Предметом - оценка финансовой устойчивости коммерческого банка на основе публикуе-мой отчетности. В работе использовались общенаучные методы, такие как анализ, син-тез. Работа состоит из введения, основной части, заключения, списка лите-ратуры.  

В ходе выполнения данной работы была поставлена следующая основная цель: оценка финансовой устойчивости коммерческого банка на основе публикуемой отчетности. Для достижения данной цели были решены следующие основные задачи: - рассмотрено понятие и виды устойчивости коммерческого банка; - изучена модель управления финансовой устойчивостью коммерческого банка на основе портфельных ограничений; - рассмотрена модель капитального уравнения баланса коммерческого банка; - изучена модель динамического уравнения баланса коммерческого банка; - рассмотрена модель модифицированного уравнения баланса коммерческого банка; - изучена модель основного уравнения баланса коммерческого банка; - составлена модель гэпа коммерческого банка; - проведена оценка финансовой прочности коммерческого банка. По результатам выполнения данной работы можно сделать следующие основные задачи: Финансовая устойчивость коммерческого банка оценивается с помощью системы показателей, качественно характеризующих активы банка, его ресурсную базу, предлагаемые на рынке банковские продукты и услуги, а также деятельность менеджмента банка (особенно в данной сфере). управления рисками) и, как следствие, прибыльность деятельности банка. Для того, чтобы на практике можно было оценить финансовую устойчивость коммерческого банка, обычно используются следующие группы показателей: - оценка капитала; - оценка активов; - оценки рентабельности; - Оценка ликвидности. Оценка капитала может производиться путем расчета показателей их достаточности и качества. Общая достаточность капитала банка может быть рассчитана путем разделения собственных средств на активы с определенным риском. Качество капитала определяется соотношением добавочного капитала банка к инвестиционному. Оба показателя выражены в процентах. Обобщенный показатель состояния капитала банка рассчитывается как средневзвешенное значение других показателей оценки капитала. Диапазон значений показателей от 1 до 4 и их весовых коэффициентов от 1 до 3. Если итоговое значение данного показателя меньше или равно 2,3 балла, финансовую устойчивость банка можно считать удовлетворительной. Таким образом, задачи данной работы можно считать решенными, цель достигнутой.  

1. Анализ финансово-хозяйственной деятельности банка: Учебник / А.А. Канке, И. Кошевая. - 2-е изд., Перераб. И доп. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ Инфра-М, 2013. – 288 с. 2. Анализ хозяйственной деятельности банков в агропромышленном ком-плексе: Учебник / Г.В. Савицкая. - 8-е изд., Перераб. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2014. – 519 с. 3. Банковское дело / Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика. – 2017. – 592 с. 4. Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2002.-576 с. 5. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов / Под ред. А. М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2017. – 863 с. 6. Березина Н.А. Управление финансовой устойчивостью сельскохозяй-ственных организаций // Проблемы региональной экономики. – 2010. – №3/4. - С. 284-289. 7. Бирюкова Е.Ю. Банковское предпринимательство, старые и новые вызовы // Российское предпринимательство. – 2014. – №12 (1). – С. 108-112. 8. Вахитова З.Т. Некоторые аспекты финансовой устойчивости банков // Экономика и управление: анализ тенденций и перспектив развития. – 2014. – № 10. – С. 162-165. 9. Гилязова Л.Р. Методика расчета интегрального показателя финансовой устойчивости на основе данных бухгалтерского баланса // Молодой уче-ный. – 2012. – № 8. – С. 91-93. 10. Глисин А. Ф. Рыночная оценка активов отечественных кредитных ор-ганизаций: характеристика и методы реализации. // Экономика, статистика и информатика. Бюллетень УМО. – 2014. – №6-2. – С. 273-279. 11. Головихин С.А. О новой концепции фундаментальных характеристик конкурентоспособности и оценки региональной конкурентоспособности // Социум и власть. – 2013. – № 2 (40). – С. 74-80. 12. Грачев А.В. Концепция динамической оценки финансовой устойчиво-сти банка // Аудит и финансовый анализ. – 2012. – № 3. – С. 390-397. 13. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соко-лова. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2014. – 624 с. 14. Жарковская Е. П. Банковское дело: учебник. – М.: Омега-Л, 2019. – 452 с. 15. Костерина Т.М. Кредитный менеджмент: проблемы теории и практики / М .: МЭСИ, 2013. – 268 с. 16. Моргунов В.И. Основные аспекты финансовой устойчивости экономики России // Деньги и кредит. – 2010. – №4. – С. 29-41. 17. Неживенко Е. А. Использование прогнозов потребительского спроса в деятельности государственных и промышленных банков // Вестник Южно-Уральского профессионального института. – 2013. – № 1 (10). –С. 86-95. 18. Основы банковской деятельности (Банковское дело)/Под ред. Тагирбе-кова К.Р. – М.: Издательский дом «ИНФРА –М», Издательство «Весь мир», 2016. – 720 с. 19. Полякова А.Г., Кузнецов Д.И. Типология регионов России по степени конкурентоспособности // Вестник УрФУ. Серия: Экономика и управле-ние. – 2012. – № 4. – С. 69–79. 20. Полякова А.Г., Шалаев В.С. Механизмы государственной активизации риск-финансирования инновационной деятельности // Экономика и пред-принимательство. – 2014. – №1–3. – С. 815-820. 21. Санджиева Я.А., Пирогова О.Е. Оптимизация структуры капитала для повышения эффективности управления финансовыми ресурсами банка // Проблемы современной экономики. – 2015. – №28-1. – С. 26-31. 22. Финансовый менеджмент: теория и практика. Учебник / Под ред. Е.С. Стояновой. – 6-е изд. – М.: Изд-во «Перспектива», 2018. – 656 с. 23. Финансы, денежное обращение, кредит / В. К. Сенчагов, А. И. Архипов и др. – М: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2017. – 728 с.