Актуальные проблемы в работе коммерческих банков при выполнении функций ПОД/ФТ

Легализация преступных доходов, финансирование терроризма, высокий уровень коррупции мировой экономики остаются глобальными вызовами первого порядка. Актуальность данного исследования обусловлена тем, что принятие мер по противодействию легализации преступных доходов становится частью государственной политики. Цель работы – выявление актуальных проблем и путей их решения в работе коммерческих банков при выполнении функций ПОД/ФТ. Для реализации цели необходимо решить следующие задачи: 1. проанализировать сущность ПОД/ФТ и ее основные элементы; 2. исследовать нормативно-правовую базу по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; 3. проанализировать место и роль коммерческих банков в противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма; 4. исследовать состояние реализации коммерческими банками мероприятий в области ПОД/ФТ; 5. рассмотреть проблемы практической реализации ПОД/ФТ коммерческими банками; 6. предложить рекомендации по построению эффективной системы внутреннего контроля в коммерческих банках.

---

Ищете, где можно заказать ответы на госы ? На помощь придет компания Work5, заполняйте форму заказа на сайте.

---

. Объект исследования – банковская система РФ. Предмет исследования – система противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в российской банковской системе. В работе применяются такие методы исследования, как анализ, синтез, классификация, обобщение и аналогия, которые помогут выявить общие закономерности в изучаемом вопросе и сделать соответствующие выводы. Информативные источники анализа – труды исследователей-аналитиков по вопросам экономической безопасности: В.В. Варсеева, И.В. Ващекиной, С.Б. Гладковой, В.А. Дадалко, Р.В. Журбина, П.И. Иванова, а также учебная литература и специализированные информационные ресурсы. Структура анализа формируется на основе целей и задач исследования, и состоит из: введения, основной части из двух глав, заключения и списка используемых источников информации

Из анализа сущности ПОД/ФТ и ее основных элементов (гл.1), делаем вывод, что национальная система противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (ПОД/ФТ) – это система организованного взаимодействия государственных институтов контроля, надзора, финансового мониторинга и правоохранительной деятельности. Она также включает: специальные внутренние подразделения финансовых посредников (агентов), и направлена на выявление и пресечение незаконной деятельности, связанной с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, действующая в рамках установленного национального правового поля и международных стандартов. Исследование нормативно-правовой базы по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, позволяет сделать вывод, что в профильном Федеральном законе № 115-ФЗ установлен субъектный состав правоотношений. Кроме того, перечислен перечень действий, направленных на реализацию положений закона: обязательный внутренний контроль, а также запрет на информирование клиентов о мерах, предпринятых для его соблюдения. Анализ места и роли коммерческих банков в противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, позволяет сделать вывод, что российские коммерческие банки, следуя инструкциям ФАТФ, выполняют три ключевые задачи: идентификацию клиентов, фиксирование подозрительных операций и передачу информации официальным органам. Кроме осуществления основной деятельности, на коммерческие банки возложены формирование и осуществление внутреннего финансового контроля. Исследуя состояние реализации коммерческими банками мероприятий в области ПОД/ФТ (гл.2), делаем вывод, что формирование адекватной банковской культуры и создание этического банкинга позволит очистить кредитный сектор и экономику в целом от попыток перманентного «отмывания» денег. Кроме того, Банк России на особом контроле держит валютные операции финансовых организаций. Валютный контроль, являясь частью государственной политики, направлен на сохранение устойчивости российской валюты и стабильности внутреннего валютного рынка государства. Рассматривая проблемы практической реализации ПОД/ФТ коммерческими банками, делаем вывод, что эти проблемы выявляются уже на начальной стадии функционирования системы ПОД/ФТ: отсутствие подготовки квалифицированных кадров, отсутствие контроля осуществления процедуры идентификации клиентов, не говоря уже о контроле и пресечении сложных схем отмывания преступных доходов. Предложенные рекомендации по построению эффективной системы внутреннего контроля в коммерческих банках включают в себя: совершенствование законодательства с расширением критериев оценки риска клиента, изучение и применение лучших международных практик в данной области, разработка и внедрение единых принципов оценки риска, включая сегментацию по типу организации и ее бизнес-модели. Полноценное ведение борьбы с отмыванием нелегальных доходов будет способствовать созданию позитивного инвестиционного климата в стране и повышению международного авторитета государства, усиливая его политические позиции.

банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]. – Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1, в ред. от 05.04.2016 // Консультант Плюс: справочная правовая система. – URL: http://www.consultant.ru (дата обращения: 28.12.2020). 2. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ, в ред. от 18.03.2019 // СЗ РФ. 2001. № 33, ч. 1. Ст. 3418; 2019. №12. Ст. 1223. 3. О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 г. [Электронный ресурс]. – Указ Президента РФ от 13.05.2017 № 208. – URL: https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71572608/#review (дата обращения: 28.12.2020). 4. О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем [Электронный ресурс]. – Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 № 32, в ред. от 26.02.2019. – URL: https://base.garant.ru/71119624/ (дата обращения: 28.12.2020). 5. Концепция развития национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма [Электронный ресурс]. – Утв. Президентом РФ 30.05.2018. – URL: http://kremlin.ru (дата обращения: 28.12.2020). 6. Жубрин Р.В. Борьба с легализацией преступных доходов: теоретические и практические аспекты. – М.: Волтерс Клувер, 2018. – 339 с. 7. Варсеев В.В., Ларионова Л.И. Зарубежный опыт противодействия финансовым преступлениям // Вестник экономической безопасности. – 2018. – №3 – С. 134-138. 8. Ващекина И.В. Российские кредитные организации в международной системе противодействия легализации (отмыванию) доходов и финансированию терроризма // Вестник РЭУ им. Г. В. Плеханова. – 2018. – № 5 (101) – С. 26-36. 9. Гладкова С.Б. Вовлечение кредитных организаций в незаконные схемы легализации доходов // Научные ведомости. – 2019. – Т. 46. – № 2. – С. 266 -273. 10. Дадалко В.А., Зубарев Т.С. Влияние легализации криминальных доходов на экономическую безопасность государства // Национальные интересы: приоритеты и безопасность. – 2018. – Т. 14. – № 4. – С. 688 - 697. 11. Иванов П.И. Проблемы противодействия легализации преступных доходов и пути их решения // Вестник Белгородского юридического института МВД России имени И.Д. Путилина. –2020. – № 3. – С. 9 - 19. 12. Изутина С.В. Проблемы борьбы с легализацией преступных доходов: опыт и перспективы // Экономика.Право.Общество. – 2019. – №4(16). –С. 69 -75. 13. Токманцев Д.В. Некоторые проблемы квалификации отмывания преступных денег // Вестник юридического факультета ЮФУ 2020. – Т.7.– №1.– С.61-63. 14. Противодействие отмыванию денег и валютный контроль. Аналитика. Банк России [Электронный ресурс]. – М., 2020. – URL: https://cbr.ru/counteraction_m_ter/reviews/ (дата обращения: 27.12.2020). 15. Федеральная служба по финансовому мониторингу / Ежегодный отчет. 2019. [Электронный ресурс]. – М., 2020. – URL: http://www.fedsfm.ru/content/files/documents/2019.pdf (дата обращения: 24.09.2020).