В настоящее время существенно возросло международное движение финансовых ресурсов. Во многом это связано с таким явлением как глобализация мировой экономики, предполагающая стирание границ для свободного движения капитала. Усиление потоков движения капитала между странами – это объективный процесс, позволяющий капиталу направляться в те страны и те сферы, которые в наибольшей степени нуждаются в капитале. Однако наряду с движением легального капитала, в условиях глобализации усиливается движение капитала по нелегальным и полулегальным каналам, что находит свое выражение в таком явлении как «бегство капитала», неотъемлемой частью которого является нарушение обязательства по возврату валютной выручки на территорию РФ участниками внешнеэкономической деятельности.
Если вам требуется курсовая работа на заказ срочно в Ростове , обратитесь к Work5.
. Следовательно, одной из важнейших функций правительства в защите экономических интересов страны является валютный контроль для предотвращения незаконного оттока капитала за границу.
В последние годы Банке России ежегодно наблюдает рост вывода средств за границу, выведенного за границу по фиктивным внешнеторговым операциям. Основные функции по проверке деятельности российских компаний-участников внешнеэкономической деятельности ложатся на коммерческие банка, которые в рамках существующей государственной системы валютного контроля назначены агентами валютного контроля.
Актуальность темы исследования обусловлена поиском путей эффективной реализации функций банков как агентов валютного контроля в целях пресечения нелегального экспорта капитала, что ведет к повышению уровня экономической национальной безопасности страны.
Целью работы является изучение основных методов профилактики банковскими организациями нелегального экспорта капитала и разработка предложений по повышению эффективности деятельности банков в этом направлении.
Для достижения этой цели поставлены следующие задачи:
изучить теоретические основы профилактики банковскими организациями нелегального экспорта капитала, включая понятие, основные каналы и виды;
изучить нормативно-законодательную базу в данной сфере;
исследовать существующую институциональные и организационно-управленческие проблемы банков в сфере профилактики нелегального экспорта капитала;
сформулировать рекомендации по повышению эффективности работы банков по профилактике вывоза капитала;
объектом исследования является профилактика банковскими организациями нелегального экспорта капитала из Российской Федерации.
Предмет исследования- организация процесса и методы профилактики банковскими организациями нелегального экспорта капитала.
Теоретическую основу данного исследования составляют труды отечественных и зарубежных экономистов, исследующих комплекс проблем в области осуществления внешнеэкономической деятельности в целом и в области экспорта капитала в частности. Весомый вклад в исследование проблемы внес автор А. Д. Дзадзамия, научная диссертация по теме «Механизмы бегства капитала из России и его последствия» изучалась в ходе работы и использовалась как источник видения проблем в сфере нелегального экспорта капитала. Информационная база составлена с использованием действующих нормативных актов федеральных органов законодательной и исполнительной власти, данных официальных сайтов Центрального Банка России и Федеральной налоговой службы России.
Методами, используемыми в данной работе, являются общетеоретические методы исследования такие как: наблюдение, сравнение, анализ, синтез.
В процессе выполнения работы автором предпринята попытка представить комплексную характеристику валютного контроля, осуществляемого коммерческими банками, с точки зрения финансово-правовой и институциональной специфики профилактики нелегального экспорта капитала из России. Практическая значимость работы заключается в возможности непосредственного использования разработанных предложений в практике деятельности коммерческих банков в целях повышения эффективности их деятельности по профилактике нелегального экспорта капитала из Российской Федерации.
Работа состоит из введения, 2 глав основной части, заключения, списка литературы, приложения. Объем работы составляет 32 страницы, содержит 15 источников, 1 таблицу, 2 рисунка.
В первой главе работы даны представлены теоретические основы профилактики банковскими организациями нелегального экспорта капитала в интересах обеспечения национальной экономической безопасности, в частности место банковской системы в обеспечении национальной экономической безопасности; вопросы нелегального экспорта капитала как угрозы финансовой безопасности государства (сущность, основные каналы и виды), дан обзор нормативной правовой базе профилактики банковскими организациями России нелегального экспорта капитала.
Вторая глава работы имеет практическую направленность и посвящена анализу эффективности системы профилактики банковскими организациями Российской Федерации нелегального экспорта капитала, а также разработке предложений по ее совершенствованию в интересах обеспечения национальной экономической безопасности. В связи с этим в главе исследованы и выявлены и организационно-управленческие проблемы профилактики банковскими организациями нелегального экспорта капитала, в последнем параграфе работы приведены предлагаемые автором основные пути повышения эффективности деятельности банковских организаций Российской Федерации по профилактике нелегального экспорта капитала.
30 страниц
87% уникальность
2020 год
20 просмотров
