Профилактика банковскими организациями легализации (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем, как фактор обеспечения национальной экономической безопасности

Актуальность данной темы обусловлена тем, что потребительский бум в России, вызванный стремлением населения немедленно воспользоваться продуктами производства, привел к открытию новых банковских учреждений, в которых граждане и малый бизнес отдают приоритет кредитованию. Спрос на заемные деньги, вызвавший многочисленные предложения, стал причиной острой конкуренции между кредитными организациями, которая настолько упростила процедуры, что создавала мошенничество при оформлении заявки на получение кредита. Связность при утверждении выдачи средств, низкий уровень компетентности кредитных специалистов и их личная заинтересованность в количестве одобренных кредитных заявок позволили активно развивать системы обмана и использовать доверительные отношения при кредитовании. Рассматриваемая тема является хорошо разработанной, среди авторов, работающих в данном направлении можно отметить таких как: Лаврушина О.

---

Студенты спрашивают: где лучше всего заказать написание контрольной работы по менеджменту? Мы знаем ответ на этот вопрос. Заказывайте контрольные работы в Work5! 100% оригинальность, кратчайшие сроки и высочайшее качество работ - это наши стандарты!

---

.И., Валенцева Н.И. Э.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили и др. В качестве источников информации использовалась научная и учебная литература по теме исследования. Нарушение обнаруживается следующим способом: наличие всех подписей проверяется визуально. При отсутствии подписей получателей, указанных в отчетах о расходах, необходимо получить от них письменное подтверждение или неподтверждение получения денег или материальных ресурсов, указанных в отчетах о расходах. Выдача наличных денег представителям других организаций для погашения долгов вечером накануне или после истечения срока давности. Данное нарушение выявляется следующим методом: проверяется наличие и подлинность доверенностей компаний кредиторов, а также проверяется полнота и правильность заполнения всех реестров выданных ими доверенностей. Обратите особое внимание на вычеркивание или исправление доверенностей. Завышение сумм, фактически внесенных в регистры бухгалтерского учета, организацией кассы непосредственно в банковском учреждении. Данное нарушение выявляется следующим способом: сверка данных, указанных в кассовых чеках организации, осуществляется с номерами, датами и суммами, указанными на банковских квитанциях, подтверждающих получение наличных денег, а также с выписками из выданных банковским учреждением. Оформлены лицевые счета организации. Оплата по трудовым договорам и другим разовым договорам найма, когда объем выполненных работ намеренно увеличен или завышен, а также завышены количество и стоимость материальных ресурсов в отчетах о расходах на амортизацию материальных ценностей, а также включение завышенных нормативов, коэффициентов и цен. В остальных случаях оформление фиктивных документов на списание денег и материальных ресурсов, когда по факту работы не выполнялись вовсе. Целью данной работы является изучение профилактики банковскими организациями легализации (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем, как фактор обеспечения национальной экономической безопасности. При этом можно выделить следующие основные задачи: - рассмотреть банковскую систему как субъект обеспечения национальной экономической безопасности; - изучить легализацию (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем как угроза национальной финансовой безопасности: сущность, основные формы и виды ; - рассмотреть нормативную правовую базу профилактики банковскими организациями России легализации (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем; - изучить институциональную проблематику профилактики банковскими организациями легализации (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем; - проанализировать организационно-управленческую проблематику профилактики банковскими организациями легализации (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем - определить основные пути совершенствования системы профилактики российскими банковскими организациями легализации (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем . Объектом данного исследования выступает обеспечение национальной экономической безопасности. Предметом - профилактика банковскими организациями легализации (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем, как фактор обеспечения национальной экономической безопасности. В работе использовались общенаучные методы, такие как анализ, синтез. В результате данной определены основные пути совершенствования системы профилактики российскими банковскими организациями легализации (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем. В перспективе результаты данной работы могут быть использованы для дальнейших исследований профилактики банковскими организациями легализации (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем, как фактора обеспечения национальной экономической безопасности. Работа состоит из введения, основной части, заключения, списка литературы, включает 32 страницы, 29 источников и 2 приложения. В первой главе рассмотрены теоретические основы профилактики банковскими организациями легализации (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем, в интересах обеспечения национальной экономической безопасности, во второй главе проведен анализ эффективности системы профилактики банковскими организациями России легализации (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем, и предложения по ее совершенствованию в интересах обеспечения национальной экономической безопасности.

В ходе выполнения данной работы была поставлена следующая основная цель: изучение профилактики банковскими организациями легализации (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем, как фактор обеспечения национальной экономической безопасности. Для достижения данной цели были решены следующие основные задачи: - рассмотрена банковская система как субъект обеспечения национальной экономической безопасности; - изучена легализация (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем как угроза национальной финансовой безопасности: сущность, основные формы и виды ; - рассмотрена нормативная правовая база профилактики банковскими организациями России легализации (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем; - изучена институциональная проблематика профилактики банковскими организациями легализации (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем; - проанализирована организационно-управленческая проблематику профилактики банковскими организациями легализации (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем - определены основные пути совершенствования системы профилактики российскими банковскими организациями легализации (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем . По результатам выполнения данной работы можно сделать следующие основные выводы: Рассматриваемый вид преступной деятельности отличается существенной опасностью и сводит на нет многие усилия общества на пути к прогрессу. Легализация доходов от преступной деятельности создает серьезные препятствия для рыночных преобразований во всех сферах общественной жизни, нарушая нормальное функционирование экономики и основных экономических институтов и подрывая способность государственных органов контролировать и управлять финансовой системой страны. Легализация вредит личным, государственным и общественным интересам. Легализация, то есть деятельность по приданию легальности доходов, полученных преступным путем, для их дальнейшего свободного использования с целью извлечения прибыли, представляет угрозу не только для внутренних отношений России, но и для международных отношений. Средства, полученные в результате легализации, имеют очень широкий спектр использования. Легализованные доходы от преступной деятельности составляют финансовую основу организованной преступности и коррупции и часто являются основным источником финансирования экстремистских групп. Повышенный социальный риск отмывания денег вызван не только его прямой связью с деятельностью организованных преступных групп и сообществ, но и тем, что эта преступная деятельность носит ярко выраженный транснациональный характер. Общественная опасность отмывания денег состоит в том, что такие меры ставят легальную деятельность законопослушных корпораций (и само государство не исключение) в неблагоприятные экономические условия, в то же время предоставляя преступным структурам преимущество. Как и в остальном мире, и в России очень значимой тенденцией в сфере легализации (отмывания денег) доходов, полученных преступным путем, является тенденция к расширению коррупционной базы, которая проявляется в появлении целого класса «профессионалов» - посредников (юристов, Специалисты по финансовой отчетности, финансовые консультанты), услуги которых активно используются криминальными структурами для облегчения операций с преступными доходами. Введение уголовной ответственности за «умывание» Россией, как и большинством государств, соответствует острой необходимости воздействия на наиболее болезненные точки организованной преступности. Преступления по отмыванию денег совершаются практически во всех прибыльных сферах российского бизнеса. Первоначально это относится к рынку ценных бумаг, рынку страхования, а также к кредитному и банковскому секторам. Преступления в форме легализации (отмывания денег) доходов от преступной деятельности не только нарушают сферу экономической деятельности, но могут определять многие другие виды преступлений. Таким образом, исследуемые преступления наиболее негативно влияют на уровень общей преступности. В этом отношении нет сомнений в том, что меры по «улучшению» общества в борьбе с этими преступлениями или по снижению их распространенности сами по себе являются существенной частью предотвращения преступлений в целом. Важность предотвращения становится действительно очевидной, когда обществу предлагается выбор: либо расширить аппарат репрессий и наделить его неограниченными функциями (хотя эффективность решения проблемы сведена к минимуму), либо выстроить систему отношений, в которой легализация необходима, большинство потенциальных жертв этого преступления принципиально убыточны. Правовая и социально-экономическая природа легализации (отмывания денег) доходов, полученных преступным путем, не только уловила черты большинства традиционных преступлений, но и приобрела свою специфику. В этом контексте роль осведомленности населения в данном случае трудно переоценить, поскольку от этого зависит не только количество людей, избравших законный или запрещенный законом путь реализации своих экономических интересов, но и количество граждан, которые наоборот, противодействуют или поддерживают «скрубберы». Уровень правовой грамотности также напрямую связан с количеством людей, желающих активно поддерживать власти в расследовании и расследовании уголовных преступлений и т. д. Полный арсенал превентивных мер против легализации (отмывания денег) доходов от преступлений должен включать как общие меры по большинству уголовных преступлений, так и специальные меры. Эти меры целесообразно разделить на два основных направления: меры по формированию у населения правового осознания того, что легализация преступных доходов является крайне нетерпимой; организационно-правовые меры, позволяющие значительно затруднить реализацию у правонарушителя намерения «отмыть» доходы от преступления. Особенность легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, предполагает использование следующих средств борьбы с данным явлением: декларирование доходов, расходов и имущественного положения юридических и физических лиц, а также членов их семей; Создание системы обязательного регулярного мониторинга общественного мнения о распространении легализации; обязательное ежегодное опубликование информации об имущественном и доходном положении должностных лиц, занимающих должности, предусмотренные Конституцией Российской Федерации или конституциями (актами) субъектов Российской Федерации, в соответствующих официальных изданиях; обязательное опубликование годовых бюджетов высших органов государственной власти Российской Федерации и субъектов Российской Федерации в соответствующих официальных изданиях. Конкретные финансовые меры, характерные для борьбы с легализацией, включают контроль над деятельностью финансовых учреждений. Таким образом, задачи данной работы можно считать решенными, цель достигнутой.

1. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) // СЗ РФ. - 2002. - № 28. - Статья 2790. 2. Указ Президента Российской Федерации от 29 апреля 1996 г. № 608 «О Государственной стратегии экономической безопасности Российской Федерации (основные положения)» // СЗ РФ. - 1996. - №18. - Ст. 2117 3. Указ Президента Российской Федерации от 12 мая 2009 г. № 537 «О Стратегии национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года» // СЗ РФ. - 2009. - № 20. - Ст. 2444. 4. Алексеева Д.Г. Банковская безопасность: правовые вопросы: автореф. дис. ... доктор юридических наук. Наука. - М., 2011. - 154 с. 5. Банковское дело. Упражнения и тесты: учебник / Под ред. Валенцева Н.И. - М .: КноРус, 2016 - 295 с. 6. Банковское дело. Учебник / Под ред. Э.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М .: Единство, 2017. - 272 с. 7. Банковское дело: Учебник / Под ред. Коробовой Г.Г. - М .: Мастер, 2018. - 480 с. 8. Банковское дело: Учебник / Под ред. Лаврушина О.И., Валенцева Н.И. - М .: КноРус, 2017 - 128 с. 9. Банковское дело: Учебник / Под ред. Э.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М .: Единство, 2016 - 687 с. 10. Белозеров, С.А. Банковское дело: Учебник / С.А. Белозеров, О.В. Мотовилов. - М .: Проспект, 2015. - 408 с. 11. Жуков, Э.Ф. Банковское дело: учебник / Е.Ф. Жукова. - Люберцы: Юрайт, 2015. - 591 с. 12. Казимагомедов, А.А. Банковское дело: организационная деятельность: Уч. / А.А. Казимагомедов. - М .: Инфра-М, 2016 - 48 с. 13. Киреев, В. Банковское дело. Краткий курс: учебник / В.Л. Киреев. - СПб .: Лань, 2019 - 208 с. 14. Костерина, Т. Банковское дело: Учебник для академического бакалавриата / Т. Костерина. - Люберцы: Юрайт, 2016 - 332 с. 15. Костерина, Т. Банковское дело: Учебник для СТР / Т.М. Костерина. - Люберцы: Юрайт, 2015. - 332 с. 16. Кузнецова, В.В. Банковское дело. Мастер-класс (для бакалавров) / В.В. Кузнецова, О.И. Ларина, В.П. Бычков. - М .: КноРус, 2016 - 288 с. 17. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования (бакалавриат и магистратура) / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьев. - М .: КноРус, 2015. - 160 с. 18. Ларина, О.И. Банковское дело. Практика: учебник для академического бакалавриата / О.И. Ларина. - Люберцы: Юрайт, 2016 - 251 с. 19. Линников А.С., Карпов Л.К. Международно-правовые стандарты банковского регулирования. - М .: Статут, 2014. - 173 с. 20. Ольхова, Р. Банковское дело: менеджмент в современном банке: Учебник / Р.Г. Ольхова. - М .: КноРус, 2018 - 150 с. 21. Пашков, Р. Исламский банкинг: Том 2 (серия «Банковское дело») / Р.В. Пашков, Ю.Н. Юденков. - М .: Русайс, 2017 - 352 с. 22. Песина Е.А. Роль государства в обеспечении экономической безопасности в связи с вступлением Российской Федерации во Всемирную торговую организацию // Право ВТО. 2012. - №4. - С. 15 - 21. 23. Свиридов, О.Ю. Банковское дело: 100 экзаменационных ответов / О.Ю. Свиридов. - Рн / Д: Феникс, 2018 - 160 с. 24. Стародубцева, Е.Б. Банковское дело: Учебник / Е. Стародубцева. - М .: Форум, 2018 - 288 с. 25. Чапчиков С.Ю. Теоретико-правовые аспекты защиты экономической безопасности как функции государства: дис. ... канд. законный. Наука. - М., 2006. - 145 с. 26. Bonner E.A. Bankkredite / E.A. Bonner. - M.: Gorodets, 2017 .-- 160 p. 27. Controlling in der Bank. - M.: Infra-M, Forum, 2017 .-- 288 p. 28. Guiso L., Sapienza P., Zingales L. Ist die lokale Finanzentwicklung wichtig? // Das vierteljährliche Journal of Economics. - 2003. - Nr. 5. - S. 14-19. 29. Levine R. Finanzen und Wachstum: Theorie und Evidenz / Handbuch des Wirtschaftswachstums. - Nordholland, 2005. - Vol. 1A. - 124 p.