Управление денежными потоками в организации ОСАО "РЕСО-ГАРАНТИЯ"

Управление денежными потоками осуществляется при помощи прогнозирования денежных средств. В результате чего прогнозируются денежные притоки и денежные оттоки. Эффективная организация денежных потоков в компании приносит компании стабильность и процветание, поэтому от управления денежными потоками зависит все в компании. Данная темя является актуальной, так как управление денежным потоком это очень важная и ответственная функция, так как происходит управление не только денежными средствами, но еще всем капиталом, с учетом изменения стоимости во времени. Знание и воплощение в жизнь практических, и современных методов управления денежными потоками позволит компании перейти на другой экономический уровень, при этом развиваться и процветать, совершенствоваться и модернизироваться. Так как воплощение в реальность любого проекта требует управление денежными потоками. Цель данной работы рассмотрение управления денежными потоками в организации ОСАО «Ресо-Гарантия» Задачами данной работы являются 1.

---

Если ищете срочно курсовые на заказ в Перми ? Сервис Work5 поможет.

---

.Рассмотрение теоретических основ управления денежными потоками 1.2 Определение понятия и разновидности денежных потоков 1.2. Рассмотрение сущность управления денежными потоками 2. Рассмотрение управления денежными потоками в организации ОСАО «Ресмо-Гарантия» 2.1. Определение характеристики предприятия 2.2. Проанализировать финансовую деятельность предприятия 2.3. Проанализировать управление денежными потоками 2.4. Рассмотрение мероприятия повышающие эффективность управления денежными потоками Объектом исследования в данной работе является организация ОСАО «Ресмо-Гарантия» Предметом исследования в данной работе является управления денежными потоками Источником для написания данной работы служит учебная литература. В данной работе использовались такие источники, как: Сергеев К.В. Организация и финансирование инвестиций / И.В. Сергеев, И.И. Веретенникова. - М.: Финансы и статистика, 2011. В данной работе автор подробно рассматривает, как управлять денежными потоками на предприятии, а так же как оценить эффективность денежных потоков, и проектов в целом. Сергеев, И.В. Экономика организаций (предприятия): учеб. / И.В. Сергеев, И.И. Веретенникова; под ред. И.В. Сергеева. - М.: ТК Проспект, 2010. В данной работе автор рассматривает сущность денежных потоков.

В данной работе раскрыты основная цель данной работы рассмотрение управления денежными потоками в организации ОСАО «Ресо-Гарантия» Так же раскрыты основные задачи данной работы: 1.Рассмотрение теоретических основ управления денежными потоками 1.1 Определение понятия и разновидности денежных потоков 1.2. Рассмотрение сущность управления денежными потоками 2. Рассмотрение управления денежными потоками в организации ОСАО «Ресмо-Гарантия» 2.1. Определение характеристики предприятия 2.2. Проанализировать финансовую деятельность предприятия 2.3. Проанализировать управление денежными потоками 2.4. Рассмотрение мероприятия повышающие эффективность управления денежными потоками Управление денежными потоками осуществляется при помощи прогнозирования денежных средств. В результате чего прогнозируются денежные притоки и денежные оттоки. Эффективная организация денежных потоков в компании приносит компании стабильность и процветание, поэтому от управления денежными потоками зависит все в компании. Данная темя является актуальной, так как управление денежным потоком это очень важная и ответственная функция, так как происходит управление не только денежными средствами, но еще всем капиталом, с учетом изменения стоимости во времени. Знание и воплощение в жизнь практических, и современных методов управления денежными потоками позволит компании перейти на другой экономический уровень, при этом развиваться и процветать, совершенствоваться и модернизироваться. Так как воплощение в реальность любого проекта требует управление денежными потоками. Из проведенного финансового анализа были сделаны выводы, что ряд показателей платежеспособности и финансовой устойчивости ниже норматива или являются на грани минимума. Как уже было сказано, чтобы добиться большей платежеспособности и финансовой устойчивости, предприятию необходимо наращивать собственный капитал. А нарастание собственного капитала происходит за счет получения прибыли и ее капитализации. Коэффициент автономии организации на конец анализируемого периода (31.12.2013) составил 0,18. Данный коэффициент характеризует степень зависимости организации от заемного капитала. Полученное здесь значение показывает, что ввиду недостатка собственного капитала (18% от общего капитала организации) ОСАО «РЕСО-Гарантия» в значительной степени зависит от кредиторов. За весь анализируемый период коэффициент автономии снизился на 0,01. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами на последний день анализируемого периода (31.12.2013) равнялся -1,65; это намного (на 1,28) больше, чем на начало анализируемого периода (31.12.2011). По состоянию на 31.12.2013 значение коэффициента увеличилось, но все еще остается неблагоприятным. За весь рассматриваемый период отмечено уменьшение коэффициента покрытия инвестиций на 0,01 (до 0,75). Значение коэффициента на последний день анализируемого периода ниже нормативного значения (доля собственного капитала и долгосрочных обязательств в общей сумме капитала ОСАО «РЕСО-Гарантия» составляет только 75%). По коэффициенту краткосрочной задолженности видно, что по состоянию на конец 2013 г. доля краткосрочной задолженности практически составляет одну треть, а долгосрочной задолженности - две третьих. При этом за анализируемый период доля краткосрочной задолженности выросла на 1%. Для предприятия приоритетными направлениями в совершенствовании организации денежных потоков должны стать: 1. Работа с дебиторами. В течение длительного времени в структуре оборотных активов предприятия высокую долю занимала просроченная дебиторская задолженность. При проведении соответствующих мер (своевременное обращение в судебные инстанции, снижение цен при условии 100-процентной предоплаты), которые будут эффективны хотя бы на 20 %, предприятие сможет получить около 200 тыс. рублей в год. 2. Мероприятия по разработке нормативов. Важно осуществлять контроль за длительностью операционного циклов ввиду нестабильной динамики оборачиваемости активов. В данном направлении должны быть разработаны четкие положения и инструкции для служб и подразделений предприятия, в соответствии с которыми будет осуществляться взаимодействие подразделений.

1) Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы: Учеб.-метод. пособие / М.М. Алексеева.-М.: Финансы и статистика, 2012. 2) Анискин Ю.П. Планирование и контроллинг: Учеб. / Ю.П. Анискин. — М.: Омега-Л, 2010. 3) Апальков А.И. Экономика организации (предприятия): Практикум / А.И. Апальков, Г.Н. Добрин, А.Е. Карлик; Под общ. ред. проф. А.Е. Карлика. - М.: ИНФРА - М, 2009. 4) Бабичев А.М. Планирование деятельности фирмы: Учеб.-метод. пособие / А.М. Бабичев.-М.: Финансы и статистика, 2012. 5) Бавыкин В.П. Планирование и контроллинг: Учеб. / В.П. Бавыкин. — М.: Омега-Л, 2010. 6) Багулин П.И. Экономика организации (предприятия): Практикум / П.И. Багулин, Г.Н. Добрин, А.Е. Карлик; Под общ. ред. проф. А.Е. Карлика. - М.: ИНФРА - М, 2009. 7) Бадищев О.С. Менеджмент:Учебник / О.С. Бадищев,И. Наумов. - М.: Гардарики, 2011. 8) Байкин О.И. Экономика предприятия: Курс лекций / О.И. Байкин, К. Скляренко. - М.: ИНФРА-М, 2010. 9) Бакланов Н.Л. Экономика, организация и управление предприятием: Учеб, пособие / Н.Л. Бакланов. - М.: ИНФРА-М, 2012. 10) Балычев А.И. Планирование на предприятии: Учеб.: В 2 ч./ А.И. Балычев. - Минск: Новое знание, 2013 11) Баманов Б.Н., Чумак В.Г., Яковлева Н.Г. Менеджмент фирмы учебное пособие /Серия «Учебники, учебное пособия» - Ростов н/Д: «Феникс» 2010 – 448с 12) Банников А.Я., Баткаева И.А., Митрофанова Е.А., Ловчева М.В. Стратегическое управление: Учебник/ Под ред. А.Я. Банников. – М.: ИНФРА – М, 2011. – 524 с. 13) Бапулин Л.И. Конкурентные стратегии: Курс лекций / Л.И. Бапулин; Под ред. Ю.П. Анискина. – М.: Омега –Л, 2013 -264с. 14) Барцман О.С. Менеджмент:Учебник / О.С. Барцман,И. Наумов. - М.: Гардарики, 2011. 15) Барыкин О.И. Экономика предприятия: Курс лекций / О.И. Барыкин, К. Скляренко. - М.: ИНФРА-М, 2010. 16) Басурманов Н.Л. Экономика, организация и управление предприятием: Учеб, пособие / Н.Л. Басурманов. - М.: ИНФРА-М, 2012. 17) Басфатов А.И. Планирование на предприятии: Учеб.: В 2 ч./ А.И. Басфатов. - Минск: Новое знание, 2013. 18) Батмонов М.М. Планирование деятельности фирмы: Учеб.-метод. пособие / М.М. Батманов.-М.: Финансы и статистика, 2012. 19) Баттиков Ю.П. Планирование и контроллинг: Учеб. / Ю.П. Баттиков. — М.: Омега-Л, 2010. 20) Баульчиков А.И. Экономика организации (предприятия): Практикум / А.И. Баульчиков, Г.Н. Добрин, А.Е. Карлик; Под общ. ред. проф. А.Е. Карлика. - М.: ИНФРА - М, 2009. 21) Бафирцманов А.М. Планирование деятельности фирмы: Учеб.-метод. пособие / А.М. Бафирцманов.-М.: Финансы и статистика, 2012. 22) Белкин В.П. Планирование и контроллинг: Учеб. / В.П. Белкин. — М.: Омега-Л, 2010. 23) Белый П.И. Экономика организации (предприятия): Практикум / П.И. Белый, Г.Н. Добрин, А.Е. Карлик; Под общ. ред. проф. А.Е. Карлика. - М.: ИНФРА - М, 2009. 24) Бемешкин О.С. Менеджмент:Учебник / О.С. Бемешкин,И. Наумов. - М.: Гардарики, 2011. 25) Бемцев О.И. Экономика предприятия: Курс лекций / О.И. Бемцев, К. Скляренко. - М.: ИНФРА-М, 2010. 26) Бемыкин Н.Л. Экономика, организация и управление предприятием: Учеб, пособие / Н.Л. Бемыкин. - М.: ИНФРА-М, 2012. 27) Бенагентов А.И. Планирование на предприятии: Учеб.: В 2 ч./ А.И. Бенагентов. - Минск: Новое знание, 2013 28) Бенин Б.Н., Рябцев В.Г., Урядников Н.Г. Менеджмент фирмы учебное пособие /Серия «Учебники, учебное пособия» - Ростов н/Д: «Феникс» 2010 – 448с 29) Бенушкин А.Я., Баткаева И.А., Митрофанова Е.А., Ловчева М.В. Стратегическое управление: Учебник/ Под ред. А.Я. Бенушкин. – М.: ИНФРА – М, 2011. – 524 с. 30) Беночкин Л.И. Конкурентные стратегии: Курс лекций / Л.И. Беночкин; Под ред. Ю.П. Анискина. – М.: Омега –Л, 2013 -264с. 31) Бивиков О.С. Менеджмент: Учебник / О.С. Бивиков И. Наумов. - М.: Гардарики, 2011. 32) Бидищев О.И. Экономика предприятия: Курс лекций / О.И. Бидищев, К. Скляренко. - М.: ИНФРА-М, 2010. 33) Бидаши Н.Л. Экономика, организация и управление предприятием: Учеб, пособие / Н.Л. Бидаши. - М.: ИНФРА-М, 2012. 34) Бидашкин А.И. Планирование на предприятии: Учеб.: В 2 ч./ А.И. Бидашкин. - Минск: Новое знание, 2013. 35) Вавилин М.М. Планирование деятельности фирмы: Учеб.-метод. пособие / М.М. Вавилин.- М.: Финансы и статистика, 2012. 36) Вавикушкин Ю.П. Планирование и контроллинг: Учеб. / Ю.П. Вавикушкин. — М.: Омега-Л, 2010. 37) Вагалин А.И. Экономика организации (предприятия): Практикум / А.И. Вагалин, Г.Н. Добрин, А.Е. Карлик; Под общ. ред. проф. А.Е. Карлика. - М.: ИНФРА - М, 2009. 38) Вагашов А.М. Планирование деятельности фирмы: Учеб.-метод. пособие / А.М. Вагашов.-М.: Финансы и статистика, 2012. 39) Вадаров В.П. Планирование и контроллинг: Учеб. / В.П. Вадаров. — М.: Омега-Л, 2010. 40) Вадемьянов П.И. Экономика организации (предприятия): Практикум / П.И. Вадемьянов, Г.Н. Добрин, А.Е. Карлик; Под общ. ред. проф. А.Е. Карлика. - М.: ИНФРА - М, 2009. 41) Вадремушкин О.С. Менеджмент: Учебник / О.С. Вадремушкин, И. Наумов. - М.: Гардарики, 2011. 42) Вадринский О.И. Экономика предприятия: Курс лекций / О.И. Вадринский, К. Скляренко. - М.: ИНФРА-М, 2010. 43) Вадрошин Н.Л. Экономика, организация и управление предприятием: Учеб, пособие / Н.Л. Вадрошин. - М.: ИНФРА-М, 2012. 44) Важаков А.И. Планирование на предприятии: Учеб.: В 2 ч./ А.И. Важаков. - Минск: Новое знание, 2013 45) Важарин Б.Н., Чумак В.Г., Яковлева Н.Г. Менеджмент фирмы учебное пособие /Серия «Учебники, учебное пособия» - Ростов н/Д: «Феникс» 2010 – 448с 46) Важевакин А.Я., Баткаева И.А., Митрофанова Е.А., Ловчева М.В. Стратегическое управление: Учебник/ Под ред. А.Я. Важевакин. – М.: ИНФРА – М, 2011. – 524 с. 47) Важилин Л.И. Конкурентные стратегии: Курс лекций / Л.И. Важилин; Под ред. Ю.П. Анискина. – М.: Омега –Л, 2013 -264с. 48) Важнин О.С. Менеджмент:Учебник / О.С. Важнин, И. Наумов. - М.: Гардарики, 2011. 49) Виханский О.С. Менеджмент:Учебник / О.С. Виханский,И. Наумов. - М.: Гардарики, 2011. 50) Волков О.И. Экономика предприятия: Курс лекций / О.И. Волков, К. Скляренко. - М.: ИНФРА-М, 2010. 51) Волымов Н.Л. Экономика, организация и управление предприятием: Учеб, пособие / Н.Л. Волымов. - М.: ИНФРА-М, 2012. 52) Волынков А.И. Планирование на предприятии: Учеб.: В 2 ч./ А.И. Волынков. - Минск: Новое знание, 2013. 53) Герасимов Б.Н., Чумак В.Г., Яковлева Н.Г. Менеджмент фирмы учебное пособие /Серия «Учебники, учебное пособия» - Ростов н/Д: «Феникс» 2010 – 448с 54) Кибанов А.Я., Баткаева И.А., Митрофанова Е.А., Ловчева М.В. Стратегическое управление: Учебник/ Под ред. А.Я. Кибанова. – М.: ИНФРА – М, 2011. – 524 с. 55) Лукичёва Л.И. Конкурентные стратегии: Курс лекций / Л.И. Лукичёва; Под ред. Ю.П. Анискина. – М.: Омега –Л, 2013 -264с. 56) Мотивы конкурентной стратегии. Ключевой фактор менеджмента: Под ред. Йосио Конда. Пер с англ. Е.П. Марковой/ Научное редактирование В.А. Лапидус, М.Е. Серов – Нижний Новгород, СМЦ «Приоритет», 2010 – 206 с. 57) Савоукина Н.В. Стратегический менеджмент / Наталья Савоукина. – М.: Вершина, 2012 -224с 58) Сагивак В.А. Управление фирмами в рамках современной конкуренции для менеджеров: учебное посоьие / В.А. Сагивак. – М.: Эксмо, 2013.- 624с 59) Садиро, С.А. Стратегический менеджмент / С.А. Садиро. – М.: ГроссМедиа, 2013 – 224с. 60) Сазонов, В.Ю. Стратегии фирмы / В.Ю. Сазонов // Экономика и рынок. – 2013. - №4. – С.34-39. 61) Сазонов, В.Ю. Популярные стратегии фирмы / В.Ю. Сазонов // Конкуренция сегодня. – 2012. - №6. – С.64-69. 62) Саикин, А.П. Как справиться с конкуренцией / А.П. Саиуин // Экономика. – 2012. - №7. – С.14-19. 63) Раицкий. К.А. Экономика организации (предприятия): Учебник / К.А. Раицкий — М,: -Издательско-торговая корпорация "Дашков и К", 2012. 64) Райзберг Б.А. Современный экономический словарь / Б.А. Райзберг, Л.Ш. Лозовский, Е.Б. Стародубцева. - М., 2012 65) Сафронов Н.А. Экономика организации / Н.А Сафронов. - М.: Юристъ, 2010. 66) Сергеев К.В. Организация и финансирование инвестиций / И.В. Сергеев, И.И. Веретенникова. - М.: Финансы и статистика, 2011. 67) Сергеев, И.В. Экономика организаций (предприятия): учеб. / И.В. Сергеев, И.И. Веретенникова; под ред. И.В. Сергеева. - М.: ТК Проспект, 2010. 68) Фатхудинов Р.А. Организация производства: Учеб. / Р.А Фатхуди- нов. - М.: ИНФРА-М, 2010. 69) Шепеленко Г.И. Экономика, организация и планирование на пред-приятиях: Учеб, пособие / Г.И. Шепеленко, - Ростов на Дону: Изд. Центр, 2012. 70) Шипицын А.И. Экономика: Учеб, пособие / А.И. Шипицын, - Ростов на Дону: Изд. Центр, 2012.