Сущность, функции и роль денег в рыночной экономике.

Рассматриваемая экономическая категория имеет место в том случае, когда некоторый владелец свободных финансовых ресурсов передает их другому лицу на какое-то время в целях полезного потребления. То есть заемщик как бы покупает полезность предоставляемого капитала, которая выражается в возможности генерации прибыли за счет этих денег, при этом ссудный процент является ценой данных ресурсов, уплачиваемой заемщиком владельцу кредитного капитала. Источником уплаты ссудного процента является добавочная стоимость, возникающая в момент эффективного использования предоставленного займа. Ссуда эксплуатируется как капитал, который инвестируется в производство, поэтому уровень платы за кредит не может быть выше нормы прибыли, генерируемой в результате использования займа (в противном случае ссуда используется не рационально) [7]. Далее рассмотрим, от чего зависит ставка ссудного процента. Как и стоимость любого товара, цена кредита имеет свойство менять свое значение, поэтому ссудный процент может варьироваться в разные периоды в зависимости от спроса и предложения на кредитные ресурсы. Соотношение предложения и спроса определяется следующими факторами:  Размеры денежных накоплений и сбережений, являющихся источниками кредитных возможностей – чем больше данный показатель, тем ниже ссудный процент (т.к. велико предложение).  Цикличность производства. В некоторые моменты спрос на инвестиции повышается (например, в период экономического подъема), а в другие периоды – понижается. Таким образом, чем выше инвестиционный спрос, тем выше норма ссудного процента.  Государственное регулирование денежной массы, имеющейся в обращении – чем больше денег обращается в системе, тем выше процентные ставки.  Темпы инфляции. При усилении инфляционных процессов процентные ставки возрастают, при этом различают номинальные и реальные ставки. Реальный процент вычисляется как номинальный процент за вычетом среднегодового обесценивания денег. В том случае, когда темпы инфляции превосходят рост ставок, то ссудный процент становится отрицательным, т.е. фактически взимается с кредитора, а не с заемщика.

Активные операции коммерческих банков – это операции, отражающие размещение собственных и привлеченных средств банка с целью получения доходов [1]. Соответственно данному определению Активы можно определить как вложения банка, приносящие ему доход. Другое определение активных операций – операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности [4]. Активные операции банков учитываются на активных счетах баланса. Остаток на том или ином активном счете банка показывает объем средств, вложенных банком в данный конкретный актив. Активные счета всегда имеют дебетовое (отрицательное) сальдо (остаток). Увеличение остатка по активному счету означает расходную операцию. Уменьшение остатка по активному счету означает приходную операцию [1]. Например: Выдан кредит сумме 50000 рублей. Остаток по счету 455 = -50000 рублей. Погашена часть кредита 10000 рублей. Остаток по счету 455 = -40000 рублей. Основные активные операции коммерческих банков: 1. Ссудные операции – операции по предоставлению заемщику денежных средств на принципах срочности, возвратности и платности. Разновидностями ссудных операций также являются: • Учет векселей; • Факторинг; • Лизинг; • Размещение средств в межбанковские кредиты и депозиты; • Уступка прав требования; • Сделки покупки-продажи финансовых активов с отсрочкой платежа и т.д. 2. Кассовые операции – операции с наличными денежными средствами. 3. Фондовые операции – операции с ценными бумагами на организованном и неорганизованном рынках ценных бумаг. 4. Комиссионные операции – операции, осуществляемые от имени, по поручению и за счет клиентов. Например, покупка-продажа иностранной валюты, драгоценных металлов, доверительные операции и.т.д. Такие операции приносят банку комиссионный доход.

1. Банковское дело / Под ред. В.И.Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М., 2011. – 325 с. 2. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2010. – 298 с. 3. Деньги, кредит, банки : учебник / коллектив авторов ; под ред. О.И. Лаврушина. - 12-е изд., стер. - М. : КНОРУС, 2014. - 448 с. 4. Коваленко О. Г. Экономическое содержание активных операций и их значение в банковской деятельности [Текст] / О. Г. Коваленко // Проблемы современной экономики: материалы II междунар. науч. конф. (г. Челябинск, октябрь 2012 г.). - Челябинск: Два комсомольца, 2012. - С. 87-93. 5. Мэнкью, Н.Г. Макроэкономика / Н.Г. Мэнкью, М. Тейлор; Пер. с англ. А.П. Смольский. - СПб.: Питер, 2013. - 560 c. 6. Пушкарева В.М. Экономика. Словарь. Учебное пособие – М.: Инфра-М, Вузовский учебник, 2014. – 240 с. 7. Российский экономический журнал (PЭЖ). [Электронный ресурс]/ Режим доступа: http:/7www.rej.guu.ru 8. Управление деятельностью коммерческого банка / Под ред. О.И.Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2010. – 192 с. 9. Щегорцов В.А., Таран В.А. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов. – М.: Юнити-Дана, 2012. - 415 с. 10. Экономическая теория: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям/ под ред. Н.Д. Эриашвили. - М.: Юнити-Дана, 2014. – 527 с.