Сущность кредита и его роль в экономике

Человеческие отношения коммерческого характера, включая бартерные, были пропитаны кредитованием испокон веков. Всегда материальных благ разного определения, классификации и субъективной ценности у одних было больше, нежели у других. И всегда существовала потребность в заимствовании недостающих благ. Иными словами, востребованность кредитования обусловлено имущественным расслоением. Но экономическая сущность кредита как таковая возникла с четким определением условий такого заимствования, известных сегодня под принципами кредитования. Среди которых и платность, и возвратность, и срочность. Эти принципы выражаются в конкретных условиях пользования заимствованной собственностью. Происхождение термина «кредит» имеет несколько трактовок. Одни специалисты считают его производным от латинского credit (в переводе «он верит»), другие, от creditum (ссуда, долг) [1]. На самом деле кредит – это движение ссудного капитала, или заем в денежной либо товарной форме. Устойчиво и неизменно понятие о сущности кредита, которое обозначает экономические отношения между кредиторами и заемщиками по вопросу возвратного движения денежной стоимости или стоимости в товарной форме. Субъектами в кредитных отношениях выступают юридические лица или дееспособные граждане: кредиторы – особы, которые передают стоимость во временное пользование, а заемщики получают кредит и обязаны его возвратить в условленный срок. На современном уровне организации товарно-денежных отношений субъект может одновременно исполнять функции кредитора и заемщика, например, банк. Объект кредитной сделки – это ссуженные ценности в денежном и товарном виде, переданные заемщику кредитором с последующим возвратом.

Функции кредита существуют общего и селективного характера. Существует две основных функции кредитования в современных условиях: перераспределительная и функция замещения операций с наличными безналичными кредитами. Перераспределительная функция. Рыночные условия требуют постоянного движения капитала. Ссудный капитал перераспределяет свободные финансовые ресурсы между сферами хозяйственной деятельности, перемещая их из одних отраслей в другие, которые обеспечивают более высокую прибыль. Таким образом, он выступает стихийным макрорегулятором всей экономики, обеспечивая дополнительными ресурсами динамически развивающиеся отрасли хозяйства. Для того чтобы ссудный капитал не мог способствовать образованию диспропорции в структуре рынка, эти функции кредита регулируются государством. Государство оценивает экономические приоритеты с позиции национальных интересов, а не только выгод отдельных хозяйствующих субъектов. Ускорение концентрации капитала. Концентрация капитала необходима для стабильности развития экономики. Заемные средства позволяют расширить масштаб производства и обеспечить дополнительную прибыль. Однако на стадии экономического спада подобные ресурсы из-за их дороговизны использовать нерационально. Экономия издержек обращения. Источником ссудных капиталов выступают ресурсы, временно выпадающие из промышленного и торгового оборота капитала. Такой разрыв между поступлением денежных средств и их расходованием субъектами хозяйствования может приводить как к избытку, так и к недостатку финансовых ресурсов. Поэтому ссудный капитал восполняет временный недостаток в собственных оборотных средствах и ускоряет оборачиваемость капитала, и, как следствие, способствует экономии общих издержек в сфере обращения.

В процессе кредитных отношений применяются основные принципы кредита, к ним относятся срочность и возвратность, материальная обеспеченность, целевой характер, платность. • Возвратность кредита подразумевает своевременный возврат полученной ссуды после завершения пользования ею. • Срочность кредита обуславливает сроки, в которые ссуда должна быть возвращена заемщиком, они фиксируются в кредитном договоре или другом равноценном документе. Вследствие нарушения заемщиком указанных сроков кредитор имеет право применить к нему экономические санкции. • Платность кредита – это прибыль, полученная от пользования кредитом и распределенная между кредитором и заемщиком в виде кредитного процента. Посредством этого принципа заемщик не только возвращает кредит, полученный в банке, но и платит за право его использования. • Обеспеченность кредита – ссуда предоставляется под залог или под финансовую гарантию. Таким образом обеспечивается защита интересов кредитора в случае нарушения заемщиком принятых по кредиту обязательств. • Целевой характер кредита – предусматривает использование кредитных средств в конкретных целях, определенных кредитным договором. Кроме этих основных, имеются и другие принципы кредита. Так дифференцированный характер предусматривает различный подход кредитных организаций к потенциальным заемщикам разных категорий. Безусловно, взять и использовать кредитные средства заемщик может, и не зная основополагающие принципы кредита и правила функционирования этого финансового инструмента. Однако отсутствие информации способно повлечь непредвиденные расходы и разнообразные недоразумения. Чтобы уверенно и безопасно воспользоваться экономическим благом – кредитованием, необходимо владеть основной информацией. Узнав принципы кредита, вы сможете заранее рассчитать собственные возможности и вступить в законные отношения с банком, не неся огромных потерь и чувствуя себя уверенно в завтрашнем дне.

Формы и виды кредита тесно взаимосвязаны с его структурой и сущностью. Как бы ни менялись связи между заемщиком и кредитором относительно ссуженной стоимости, отображением содержания кредита как экономической категории в целом является его форма. Виды и формы кредита прошли долгий исторический путь развития, начиная от ростовщических ссуд и заканчивая современными банковскими кредитами. Производственные отношения, складывающиеся при передаче друг другу во временное пользование стоимости хозяйственными субъектами, государством, организациями или отдельными гражданами на условиях возвратности, выражаются посредством кредита. Независимо от того, каковы формы и виды кредита, в них должна отражаться сущность кредита. Кредит стал неотъемлемой частью экономического развития [4]. Товарную форму используют в таких случаях, как прокат вещей, продажа товара в рассрочку платежа, аренда имущества, включая лизинг оборудования. Причем ссуженные средства в этих кредитных сделках должны предоставляться и возвращаться в виде товарных стоимостей. Денежная форма – наиболее типична и преобладает в современном хозяйстве. Данный кредит должен быть возвращен также деньгами, чтобы сделка имела соответствующую форму. Смешанная форма чаще используется в развивающихся странах, когда за денежные ссуды они периодически рассчитываются поставками товаров, скажем, сырьевыми ресурсами или сельскохозяйственными продуктами. Формы кредита различают также по целевым потребностям заемщика. В основном это производительная и потребительская. Последняя используется на цели обращения и производства. Потребительскую форму, в отличие от производительной, население использует на цели потребления. Поскольку за счет потребительского кредита не создается новая стоимость, его кроме отдельных граждан могут получать и предприятия, которые «проедают» созданную стоимость.

Роль кредита в развитии экономики характеризуется результатами его применения для экономики, государства, населения, а также особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются. Методы обусловлены принципами кредитования: возвратностью, срочностью и платностью. Благодаря им кредитор стремится к целесообразному предоставлению средств, а заемщик заинтересован экономить на размерах средств и сроках их использования. Возвратность, срочность и платность способствуют повышению роли кредита в экономии ресурсов. Кредит влияет на процессы производства, реализации и потребления продукции и на сферу денежного оборота [7]. Доминируют в этих процессах отдельные формы кредита: при реализации товаров с отсрочкой платежа - коммерческий кредит, при предоставлении денежных средств взаймы основным является банковский кредит. Важное значение в кредитных отношениях имеет привлечение средств. Это также неодинаково при различных формах кредита. При коммерческом кредите кредитор использует собственные средства, в момент предоставления отсрочки платежа ему нет необходимости привлекать средства со стороны. Хотя в дальнейшем он может прибегнуть к учету векселей, получению ссуды под залог векселей, то есть привлечь банковский кредит. Банковское же кредитование предполагает широкое использование привлеченных средств. Банк перераспределяет ресурсы. Перераспределение происходит и при использовании других форм кредита: государственного, ипотечного, потребительского, коммерческого. Таким образом, кредит играет важную роль в перераспределении ресурсов. Кредит воздействует на бесперебойность процессов производства и реализации продукции. При систематическом несовпадении текущих денежных поступлений и расходов возникает потребность в кредите.

Кредит — одна из основных финансовых категорий. Его значение в экономической и финансовой системе страны велико. Роль кредита проявляется в том, что с его помощью происходит перераспределение материальных ресурсов в интересах развития производства и реализации продукции при предоставлении и мобилизации средств физических и юридических лиц. Помимо этого кредит воздействует на непрерывность процессов производства и реализации продукции. Часто в хозяйственной деятельности организации не имеют достаточных средств для обеспечения ритмичной работы. Возможность привлечения кредитных ресурсов позволяет выполнять разработанные планы поставок. Таким образом, ссуды удовлетворяют временно возникающие несовпадения текущих денежных поступлений и расходов организаций. Кредит способствует расширенному воспроизводству, поскольку кредитные ресурсы используются в качестве источника увеличения основных средств, капитальных затрат. В процессе модернизации производства или расширения бизнеса использование кредита как основного источника инвестиций позволяет заметно расширить возможности инвестирования. В целом существование кредита вызвано его объективной необходимостью как составной части финансовой системы страны. Посредством кредита обеспечивается трансформация денежного капитала в ссудный капитал.

1. Гарипова З. Л., Белова А. А. Инфраструктура банковского потребительского кредитования//Финансы и кредит. — 2011. — № 42; 2. Горелая Н. В. Организация кредитования в коммерческом банке. – М. : Форум : ИНФРА-М, 2012. – 207 с. 3. Ермаков С. Л., Малинкина Ю. А. Рынок потребительского кредитования в России: современные тенденции развития//Финансы и кредит. — 2009. — № 21; 4. Колпакова Г. М. Финансы, денежное обращение и кредит. – М. : Юрайт, 2012. – 538 с. 5. Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования: монография / под ред. О. И. Лаврушина. – М. : КНОРУС, 2012. – 267 с. 6. Тавасиев А. М. Банковское дело: управление кредитной организацией. – М. : Дашков и К, 2011. – 639 с. 7. Управление финансами. Финансы предприятий. – М. : ИНФРА-М, 2012. – 509 с. 8. Финансы и кредит : учеб. пособие / под ред. О. И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2012. – 315 с. 9. Финансы, денежное обращение и кредит : учеб. для бакалавров / под ред. Л. А. Чалдаевой. – М. : Юрайт, 2012. – 540 с. 10. Шапкин, А. С. Экономические и финансовые риски: оценка, управление, портфель инвестиций. – М. : Дашков и К, 2013. – 543 с.