Кредитный риск при потребительском кредитовании и его оценка

Актуальность. В последние годы после кризиса 2008 года мы можем наблюдать тенденцию слияния и поглощения крупными банками мелких и лишения банковских лицензий. Это далеко не случайное явление. С введением европейских санкций в 2022 году российский рынок кредитования претерпел существенные изменения, если раньше у российских банков была возможность привлекать средства из внешних источников, то сейчас все на что они могут рассчитывать это исключительно внутренние средства. Актуальность данной темы заключается в том, как разумная оценка банковских рисков при кредитовании корпоративных клиентов позволит предотвратить негативные последствия для банка. Степень разработанности проблемы. В разработку теоретических аспектов управления кредитными рисками анализа значительный вклад внесли такие российские и зарубежные ученые, как И. Т.

---

Если вы ищете сайт, на котором можно заказать решение задач по праву, обращайтесь к Work5. Мы подготовим решение задач в кратчайшие сроки.

---

Балабанов, Г.М. Кирисюк, М.Н. Крейнина, Д. Риккардо, А. Смит, Р. Хоутри, И. Шумпетер.. Объект и предмет исследования. Объект изучения – кредитный риск. Предмет изучения - это процесс снижения кредитного риска. База исследования – ПАО «Сбербанк». Цель и задачи исследования. Целью работы является рассмотрение теоретической основы взаимоотношений коммерческого банка с корпоративными клиентами и рисков, с которыми могут столкнуться банки при работе, а также поиск методов управления и контроля, соответствующих условиям современной экономики. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: - рассмотреть теоретические аспекты управления кредитным риском; - провести анализ управления кредитным риском на примере ПАО «Сбербанк»; - определить направления совершенствования организации управления кредитным риском. Метод исследования. Данная работа предусматривает использование научных методов, таких как анализ и синтез. При работе над проектом будут использованы такие методы, как: методы научной абстракции; метод анализа и синтеза; графический метод. В настоящее время тема работы является недостаточно изученной. Теоретической основой курсовой работы являются труды отечественных и зарубежных экономистов в данной объектно-предметной области, фундаментальные, аналитические и практические исследования, таких как К.В. Балдин, О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцова и т.д.. Эмпирической основой курсовой работы является применение методик оценок банковских рисков в российских банках. Для достижения поставленной в работе цели были использованы нормативные и законодательные акты, труды ученых-специалистов, статистические данные, статьи из научных журналов. Работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы. Во введении обоснована актуальность темы, описывается объект и предмет исследования, ставится цель и задача работы, обозначаются методы и инструменты для проведения исследования. В первой главе рассматриваются теоретические аспекты по теме. Во второй проведен анализ деятельности и анализ процентных рисков на примере ПАО «Сбербанк России», определены проблемы и пути снижения кредитных рисков. В заключении указаны основные выводы по результатам проведенной работы для обозначения достижения цели работы и выполнения поставленных задач.

В результате проделанной работы решены следующие задачи: изучены компоненты кредитного риска; изучена система управления кредитным риском; рассмотрена методика анализа кредитного риска; проанализированы кредитные операции ПАО «Сбербанк России»; проанализирована система управления кредитными рисками в ПАО «Сбербанк России»; предложены мероприятия по совершенствованию управления кредитными рисками в ПАО «Сбербанк России». Все виды рисков взаимосвязаны и оказывают действие на деятельность банка. Почти все денежные операции соединены с значимым денежным риском. Они требуют расценить степень риска и найти его значение. Кредитный риск банков представляет собой характеризует риск невозврата основного долга по кредиту, процентного вознаграждения и риск утраты залогового обеспечения. Кредитный риск банка вытекает из самого характера кредитных отношений. Управление кредитным риском банков строится с учетом рекомендаций Базельского комитета, стандартов управления рисками COSO ERM, ИСО 31000: 2009 и FERMA и включает такие основные процедуры как предварительный анализ кредитоспособности и платежеспособности заемщика; текущий мониторинг кредитов; диверсификация ссудного портфеля банка; формирование резервов для покрытия возможных потерь по ссудам. Современное состояние ресурсной и капитальной базы российских коммерческих банков показывает, что в 2020-2022 годах происходит наращивание источников собственного капитала банков. Депозитные источники ресурсной базы, представленные вкладами физических лиц и депозитами юридических лиц, занимают высокий удельный вес в структуре привлеченных средств банков. Но для развития российской экономики нужно повысить уровень капитализации банков и искать возможности расширения ресурсной базы банков за счет увеличения депозитных источников, межбанковских кредитов, в том числе, искать механизмы управления кредитным риском банков. Основу системы управления рисками представляет комплексная оценка Банком всевозможных видов риска в зависимости от профиля риска, специфики проводимых операций и отношения к риску на основании единого и последовательного подхода к принятию решений на всех уровнях корпоративного управления. Общий принцип при формировании организационной структуры заключается в соблюдении баланса компетентности и ответственности в процессе управления рисками. С этой целью высшее руководство Банка должно сформировать единое отношение организации к риску в целом и по отдельным отраслям бизнеса, а также утвердить лимиты ответственности на плановый период по видам финансовых инструментов, подразделениям и контрагентам. Банк рассматривает систему ограничений (лимитов) рисков как достаточно эффективный инструмент для управления рисками. Основой системы используемых Банком ограничений являются структурные лимиты, приоритетной задачей которых необходимо считать реализацию долгосрочной стратегии развития Банка, которая включает, в особенности, обеспечение должной диверсификации активов и пассивов (лимиты концентрации) и ограничение рисков ликвидности фондирования. Чтобы реализовать стратегию, которая устанавливается структурными лимитами, а также отразить текущие изменения рыночной конъюнктуры и контролировать основные составляющие и факторы риска, Банк активно использует лимиты потерь и позиционные лимиты. В результате проведенного исследования можно сформулировать следующие предложения: 1. Использовать расширенный набор финансовых коэффициентов, поскольку применение ограниченного их количества снижает качество проводимого анализа; 2. Анализировать динамику изменения финансового положения заемщика на протяжении нескольких отчетных периодов, а не по последнему балансу; 3.Страхование кредитов. Страхование предполагает полную передачу риска его не возврата организации, занимающейся страхованием. Все расходы, связанные со страхованием, как правило, относятся на ссудополучателей; 4. С целью повышения скорости принятия решений, а также экономии рабочего времени работников банка и, таким образом, повышение эффективности процесса оценки кредитоспособности вообще необходимо использование экспресс методики оценки кредитоспособности. 5. Использовать экспресс оценку кредитоспособности как первый этап оценки, что позволит на ранних стадиях процесса оценки кредитоспособности отсеять заемщиков с низкой кредитоспособностью.

1. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 21.07.2020) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» – URL: http://www.consultant.ru (дата обращения: 07.03.2023). - Режим доступа: по подписке АНПОО «СРШБ (колледж)». 2. Письмо Банка России от 06.02.2012 № 14-Т «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору «Принципы совершенствования корпоративного управления» – URL: http://www.consultant.ru (дата обращения: 07.03.2023). - Режим доступа: по подписке АНПОО «СРШБ (колледж)». 3. "Основные направления развития финансового рынка Российской Федерации на 2022 год и период 2023 и 2024 годов" (разработаны Банком России) – URL: http://www.consultant.ru (дата обращения: 07.03.2023). - Режим доступа: по подписке АНПОО «СРШБ (колледж)». 4. Письмо Банка России от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках» – URL: http://www.consultant.ru (дата обращения: 07.03.2023). - Режим доступа: по подписке АНПОО «СРШБ (колледж)». 5. Письмо Банка России от 07.08.2006 № 106-Т «О Рекомендациях по проведению анализа деятельности кредитных организаций и развития банковских услуг в регионе» – URL: http://www.consultant.ru (дата обращения: 07.03.2023). - Режим доступа: по подписке АНПОО «СРШБ (колледж)». 6. Письмо Банка России от 18.08.2010 № 18-Т «О своевременности осуществления расчетов по корреспондентским счетам и мерах по управлению рисками при осуществлении расчетов» – URL: http://www.consultant.ru (дата обращения: 07.03.2023). - Режим доступа: по подписке АНПОО «СРШБ (колледж)». 7. Письмо Банка России от 03.05.2011 № 67-Т «О системном риске расчетной системы» (Приложение к Письму Банка России «О системном риске расчетной системы» от 03.05.2011 №67-Т) – URL: http://www.consultant.ru (дата обращения: 07.03.2023). - Режим доступа: по подписке АНПОО «СРШБ (колледж)». 8. Письма ЦБ №193-Т от 30.09.2013 «О снижении риска потери деловой репутации и вовлечения уполномоченных банков в осуществление легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма» – URL: http://www.consultant.ru (дата обращения: 07.03.2023). - Режим доступа: по подписке АНПОО «СРШБ (колледж)». 9. Положение о порядке расчета размера операционного риска» (утв. Банком России 03.11.2009 № 346-П) – URL: http://www.consultant.ru (дата обращения: 07.03.2023). - Режим доступа: по подписке АНПОО «СРШБ (колледж)». 10. Балдин К.В. Управление рисками в инновационно-инвестиционной деятельности предприятия / К.В.Балдин. - М.: Дашков и К, 2022. - 420 с. 11. Лаврушин, О.И. Банковские риски : учебник / О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцова. –3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2022. – 292 с. 12. Банковский надзор: европейский опыт и российская практика / Под ред. М. Олсена; перевод с англ.- М.: Представительство Европейской комиссии в России, 2021. - 372 с. 13. Батышев, А.А. Модель управления правовым риском кредитной организации в сфере корпоративного кредитования / А.А.Батышев, А.М.Семко. - Банковское право. 2022. № 3. С. 7 - 12. 14. Богомолова, М.А. Банки и Банковское Дело/ М.А. Богомолова. - Ч.1; Москва, 2022. - 318 с. 15. Букин, С. О. Безопасность банковской деятельности / С. О.Букин. - Питер - М., 2021. - 288 с. 16. Винокуров, Е.Ю. Деньги, кредит, банки. Учебник и практикум /Е.Ю. Винокуров. - М., 2022. - 500 с. 17. Волков, А.А. Управление рисками в коммерческом банке: Практическое руководство /А.А. Волков. - М.: Омега-Л, 2021. - 156 с. 18. Воробьев, С.Н. Управление рисками в предпринимательстве / С.Н.Воробьев, К.В. Балдин - М.: Дашков и К, 2021. - 482 с. 19. Галанов, В. А. Основы банковского дела / В. А. Галанов. - М., 2021. - 288 с. 20. Гамза, В. А. Безопасность банковской деятельности / В. А. Гамза, И. Б. Ткачук, И. М. Жилкин. - М., 2021. - 528 с. 21. Глушкова, Н. Б. Банковское дело / Н. Б.Глушкова. - Москва, 2022. - 432 с. 22. Гибсон, Р. Формирование инвестиционного портфеля: Управление финансовыми рисками /Р.Гибсон. - М.: Альпина Паблишер, 2022. - 274 с. 23. Жарковская, Е. П. Банковское дело / Е. П.Жарковская, И. О.Арендс. - М., 2022. - 304 с. 24. Каравайкина, Е.Е. Кредитная экспансия и управление кредитом / Е.Е. Каравайкина. – М., 2022. - 264 с. 25. Кондратьева, Е.М. Правовой риск-менеджмент во внешнеторговых контрактах // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований/ Е.М. Кондратьева. -2021. № 9 - 2. С. 374 - 377. 26. Лаврушин, О.И. Кредитная экспансия и управление кредитом/ Под ред. проф. О.И. Лаврушина. — М.: КНОРУС, 2020. – 360 с. 27. Пыхтин, С.В. Правовые риски кредитования крестьянских (фермерских) хозяйств // Юридическая работа в кредитной организации /С.В.Пыхтин. -2022. № 4. С. 29 - 46. 28. Рахматуллина, Л.Э. Кредитный риск: понятие и некоторые проблемы правового регулирования // Вестник арбитражной практики /Л.Э. Рахматуллина. - 2022. № 1. С. 35 - 40. 29. Рождественская, Т.Э. Понятие правового риска в документах банка международных расчетов // Банковское право /Т.Э. Рождественская.- 2021. № 6. С. 12 - 17. 30. Саттарова, А.А. Классификация банковских рисков в системе денежного обращения // Финансовое право /А.А.Саттарова.- 2022. № 4. С. 24 - 26. 31. Сигел, Д. Фьючерсные рынки: Портфельные стратегии, управление рисками и арбитраж /Д. Сигел. - М.: Альпина Паблишер, 2021. - 627 с. 32. Симановский, А.Ю. Банковская реформа: отдельные аспекты // Деньги и кредит / А.Ю. Симановский.- №9. 2020. - С.26-42. 33. Симановский, А.Ю. Банковское регулирование: реэволюция (Часть I) // Деньги и кредит/ А.Ю. Симановский. -№9. 2020. – С. 39-56 34. Тавасиев, А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией : учеб.пособие / А. М. Тавасиев. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Дашков и К, 2020. – 638 с. 35. Фогельсон, Ю. Конструкции «интерес» и «риск» в Гражданском кодексе // Хозяйство и право/ Ю.Фогельсон. -2023. -№ 6. С. 20 - 29. 36. Официальный сайт ПАО «Сбербанк России» – URL: http://www.sberbank.ru (дата обращения 03.03.2023). - Режим доступа: по подписке АНПОО «СРШБ (колледж)».