Безналичные расчёты по текущим и депозитным счетам физических лиц (на примере конкретного банка: Сбербанк)

Безналичные платежные операции составляют большую часть всех кассовых операций. Система безналичных расчетов участвует во всех хозяйственных операциях организаций и предприятий, является неотъемлемой частью различных финансовых органов и банков, а также непосредственно с населением. Безналичные расчеты представляют собой расчеты наличными с введением банковского счета, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя.

---

На Work5 вы можете заказать недорого контрольную работу в Иркутске и не переживать за качество.

---

. Актуальность темы работы заключается в том, что безналичный расчет становится все более популярным среди населения. Пластиковые карты заменяют бумажные деньги и становятся законным платежным средством. Объектом исследования является порядок и проведение безналичных расчетов на примере банка ПАО «Сбербанк». Предметом исследования является понятие, система, а также особенности безналичных расчетов и направления совершенствования системы расчетов в России. Целью данной работы является изучение безналичных расчетов, выявление наиболее значительных проблем в функционировании безналичных расчетов в России. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: - определить сущность и принципы безналичных расчетов; - дать общую характеристику основных форм безналичных расчетов и платежных инструментов; - разобрать правовую основу безналичных расчетов; - дать краткую характеристику ПАО «Сбербанк» - провести анализ экономических и финансовых показателей деятельности банка ПАО «Сбербанк»; - изучить учет основных форм безналичных расчетов с физическими лицами в ПАО «Сбербанк»; - выявить проблемы безналичных расчетов и перспективы его дальнейшего развития. Теоретическая и практическая значимость. Результаты работы могут быть использованы для дальнейшей разработки теоретических основ безналичных расчетов, использования банковских результатов при разработке проектов внедрения новых платежных инструментов для организации безналичных розничных платежей, выбора и внедрения платежных систем. При изучении темы работы использовались методы научного исследования, системного анализа, синтеза, методы анализа научно-информационной базы для получения теоретических выводов и практических рекомендаций. Базой для исследования послужили законодательно-нормативные источники, учебная и вспомогательная литература, интернет-источники. Структура работы состоит из введения, трех разделов, заключения, списка использованных источников и приложений. В первом разделе охарактеризованы понятие и виды безналичных расчетов их экономическое значение, а также рассмотрена их правовая основа. Во втором разделе проведен анализ организации безналичных расчетов на примере банка ПАО «Сбербанк», а также изучен учет основных форм безналичных расчетов с физическими лицами. В третьем разделе изучены проблемы безналичных расчетов и пути их решения в ПАО «Сбербанк», разработана система совершенствования организации безналичных расчетов.

На данный момент большая часть межбанковских расчетов производится наличными путем перевода со счета покупателя товаров или услуг на счет получателя. Компании хранят деньги на счетах банка, с которого поступают все платежи, которые они принимают, и деньги переводят для исполнения обязательств, а также для того, чтобы выполнить свои имеющиеся обязательства. Безналичная оплата снижает стоимость оборота по сравнению с наличными, так как нет необходимости печатать, транспортировать или хранить наличные деньги. Кроме того, при безналичных расчетах банк концентрирует на организациях и всей финансово-кредитной системе значительные свободные средства, которые банки используют для самых разных целей, в том числе для кредитования предприятий. Безналичные расчеты способствуют непрерывности всего процесса размножения, происходящего на начальной и конечной стадиях обращения услуг и товаров. Для того чтобы обеспечить непрерывность репродуктивного процесса, в первую очередь следует учитывать бесспорные преимущества таких расчетов. К преимуществам безналичного расчета относятся: - безналичные расчеты существенно позволяют увеличить кредитные ресурсы всей банковской системы и способствуют развитию кредитных отношений; - безналичные платежи уменьшают количество наличных средств, необходимых для обслуживания трафика; - безналичные расчеты позволяют снизить издержки обращения в виде дополнительных затрат на печать, хранение, транспортировку, пересчет банкнот и монет; - безналичные расчеты ускоряют оборачиваемость оборотных средств и платежей за счет пунктуальности работы банков; - при проведении безналичных расчетов проявляется платежеспособность организаций и выполнение ими договорных обязательств. В результате выявляются эффективность и прибыльность их работы и степень их финансовой устойчивости. На базе ПАО «Сбербанк» выявлены понятия, сущность, содержание и значение безналичных расчетов как экономической категории, как в рамках деятельности организации, так и с точки зрения финансово-экономической системы всего государства. В ходе работы были обозначены особенности и преимущества обеспечения безналичных расчетов на территории Российской Федерации, а именно: платежных поручений, аккредитивов, чеков и безналичных расчетов по пластиковым картам. Среди предложений по совершенствованию безналичных расчетов для физических лиц в ПАО «Сбербанк», можно выделить следующие: 1) Развитие совершенной платформы «Кредитная фабрика». С помощью этой системы процесс выдачи кредита клиенту ускоряется или производительность клиента происходит со значительно более высокой производительностью, чем раньше. 2) Так же новым решением может стать инновационное кредитование. Эта сфера требует псотоянно новых финансовых ресурсов, но ее привлекательность ограничена из-за достаточно высокого риска. Поэтому не носит большой популярности у потребителей. 3) Развитие сервиса «Сбербанк Онлайн» способствует развитию безналичного учета физических лиц. Вышеизложенные мероприятия, в совокупности, значительно помогут улучшить процессы безналичных расчетов в ПАО «Сбербанк», увеличить обороты безналичного обращения, и, как следствие, увеличить число клиентов банка.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) [Текст]: от 26. 01. 1996 N 14-ФЗ (с изм. и доп., вступ. в силу с 01. 01. 2022) 2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Текст]: федеральный закон от 10.07.2002 г. №86-ФЗ, в ред. от 10.07.2002 // Собрание законодательства РФ. – 2002. 3. О банках и банковской деятельности [Текст]: федеральный закон от 02.12.1990 г. № 17-ФЗ, в ред. от 02.12.1990 // Собрание законодательства РФ. – 1990. 4. О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации [Текст]: положение от 01.04.2003 г. № 222-П 5. О безналичных расчетах в Российской Федерации [Текст]: положение от 03.10.2002 г. № 2-П 6. Абрютина, М.С., Грачев А.В. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия / Абрютина М.С., Грачев А.В [Текст] // М.: Дело и Сервис – 2018. - 628 с. 7. Алексеева, М.М. Планирование будущего корпорации. / Алексеева М.М. [Текст] // М.:Кнорус – 2018. - 510 с. 8. Баканов, М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. / Баканов М.И., Шеремет А.Д. [Текст] // М.: Финансы и статистика – 2017. – 804 с. 9. Бернстайн, Л.А. Анализ финансовой отчётности./ Бернстайн Л.А, Едисеева И.И. [Текст] // М.: Финансы и статистика – 2018. – 472 с. 10. Виханский, О.С. Стратегическое управление. / Виханский О.С. [Текст] // М: Гардарика – 2017. – 754 с. 11. Волков, О.И. Экономика предприятия. / Волков О.И, Скляренко В.К. [Текст] // М.: Инфра-М – 2017. – 322 с. 12. Герчникова, И.Н. Менеджмент: учебник для вузов. / Герчникова И.Н [Текст] // М.: Юнити – 2017. – 566 с. 13. Грузинов, В.П., Грибов, В.Д. Экономика предприятия: Учебное пособие для вузов. / Грузинов В.П., Грибов В.Д. [Текст] // М.:Финансы и статистика – 2018. – 668 с. 14. Дробозина, Л.А. Финансы: Учебник для вузов/ Дробозина Л.А. [Текст] / / М.: ЮНИТИ – 2018. – 228 с. 15. Ермолович, Л.Л. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия / Ермолович Л.Л, Щитникова И.В. [Текст] // М.: БГЭУ – 2017. – 456 с. 16. Зарецкий, В.А. Основы теории и права управления./ Зарецкий В.А, Михальчук Б.Г. [Текст] // М.: Инфра-М – 2018. – 620 с. 17. Лапыгин, Ю.Н. Инвестиционная политика предприятия. / Ю.Н. Лапыгин, А.А. Балакирев, Е.В. Бобкова [Текст] // М.:Кнорус – 2020. – 488 с. 18. Макарова, Ю. Г. Инвестиционная политика предприятия: сущность и этапы. / Ю. Г. Макарова, Е. А. Павлова, А. М. Ковалева. [Текст] // Молодой учёный – 2018. - 389 с. 19. Мамонов, В.И., Мамонова, Е.В. Стратегическое планирование деятельности компании и роль маркетинговых исследований. Менеджмент в России и за рубежом./ Мамонов В.И., Мамонова Е.В [Текст] // М.: Юнити - 2020.- 390 с. 20. ПАО «Сбербанк»: официальный сайт. - Москва. – URL: https://www.sberbank.ru (дата обращения: 06.02.2022)