Банковское кредитование

Актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловлена возрастающей ролью кредитных операций в банковской деятельности. Для того, чтобы банк осуществлял рациональную работу и не понес убытки, необходимо отслеживать его эффективность его кредитной деятельности, соблюдение норма-тивных показателей и уровень просроченной задолженности. Поступательное движение рыночной экономической системы, в значитель-ной мере рост и подъем экономики связаны с реализацией потенциала отношений в области кредитования.

---

Вас интересует где можно заказать написание курсовой работы по макроэкономике? Work5 - вот ответ на ваш вопрос! Наши авторы выполняют самые качественные курсовые работы.

---

На сегодняшний момент можно уже говорить не только о значительном росте объемов денежных ресурсов, которые предоставляются в ссуду, но и об увеличении субъектов кредитных отношений и об увеличении мно-гообразия этих сделок. Теоретические аспекты и практические проблемы коммерческих банков в процессе осуществления кредитной деятельности освещены в работах таких авто-ров, как Е.Ф. Жуков, Лаврушин О.И., С.В. Сулковский. Основываясь на работах Е.Ф. Жукова, Р.В. Крюкова, было определено понятие кредитной деятельности коммерческого банка. В своих работах такие авторы как А.В. Бердышев, Д.Н. Бурлуцкий рассматривали проблемы кредитной деятельности банков и предлага-ли свои пути совершенствования данного вида деятельности. Однако до сих пор не выработано единой методологии оценки эффективности банковского кредито-вания, что свидетельствует о недостаточной разработанности данной темы и со-ставляет проблему исследования. Цель исследования – оценка эффективности банковского кредитования в ООО «Крона Банк». Задачи исследования:  изучить понятие, сущность и содержание банковского кредитования;  исследовать нормативно-правовое регулирование банковского креди-тования;  проанализировать методику анализа кредитной деятельности коммер-ческого банка;  провести организационно-экономическую характеристику банка;  провести анализ кредитных операций банка;  оценить доходность и рискованность кредитной деятельности банка. Объект исследования – коммерческий банк ООО «Крона Банк». Предмет исследования – кредитная деятельность коммерческого банка ООО «Крона Банк». Методы исследования: изучение и анализ научной литературы; синтез; обобщение; сопоставление; сравнение; вертикальный и горизонтальный анализ; метод финансовых коэффициентов. Теоретической основой исследования послужили нормативно-правовые ак-ты РФ, учебные пособия и периодические издания отечественных и зарубежных специалистов в сфере изучения и анализа банковской деятельности. Информационной базой исследования послужила финансовая отчетность ООО «Крона Банк» за 2018-2020 г. Теоретическая значимость исследования заключается в том, что содержа-щиеся в работе теоретические положения и выводы, определение ряда актуаль-ных понятий и методологические рекомендации окажутся полезными для ком-мерческих банков, осуществляющих кредитную деятельность. Практическая значимость работы заключается в возможности применения полученных результатов исследования в практической деятельности ООО «Кро-на Банк». Научная новизна исследования заключается в том, что были выявлены проблемы банковского кредитования в деятельности ООО «Крона Банк» на ос-нове анализа его финансовой отчетности. Гипотеза исследования состоит в том, что при проведении кредитной дея-тельности коммерческим банком и оценке ее эффективности необходимо тщатель-но подходить к выбору клиентов, а для увеличения прибыли важно не стоять на месте и совершенствоваться путем разработки новых банковских продуктов. Структура работы представлена введением, двумя главами, заключением, списком использованных источников и приложениями.

В результате выполнения теоретической части исследования были сделаны следующие выводы. Банковское кредитование – это отношения между банком-кредитором и за-емщиком по предоставлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях возвратности, срочности, платности. Банковское кредитова-ние осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой основу кредитных отношений, отражают сущность и содер-жание кредита. Непосредственно кредитная деятельность, проводимая коммерческими бан-ками, регулируется со стороны государства, Центрального Банка Российской Федерации и непосредственно самим банком большим числом нормативно-правовых актов, к которым относятся внутренние и внешние:  к внутренним нормативно-правовым актам относятся те, что форми-руются внутри самого банковского учреждения и имеют влияния в пределах дан-ного банка;  внешние нормативно-правовые акты являются законодательно за-крепленными и обязательными к применению на всей территории Российской Федерации. На данный момент для большинства коммерческих банков основная про-блема в организации кредитного процесса заключается в том, чтобы обеспечить максимальное выявление недобросовестных заемщиков. Так как встречается до-статочно много клиентов, которые неэффективно используют денежные средства и не выполняют свои обязательства по возврату кредита. Основные нормативы ликвидности банковской деятельности установлены Центральным Банком Российской Федерации и обязательны к соблюдению всеми коммерческими банками на территории нашей страны. В результате написания практической части выпускной квалификационной работы были сделаны следующие выводы. ООО «Крона Банк» является коммерческим банком, осуществляющим свою деятельность с 1993 года. Основными направлениями деятельности ООО «Крона Банк» являются: об-служивание юридических и физических лиц; организация долгового финансиро-вания, международный бизнес: работа на международных финансовых рынках, торговое и структурное финансирование, внешние заимствования. В 2020 году активов, которые были получены посредством взыскания, уве-личилось на 4 млн. руб. или 1,01 % в сравнении с 2019 годом. Данная динамика связана с постоянным увеличением стоимости полученного недвижимого имуще-ства. Наибольший удельный вес в структуре клиентов по сектору кредитования занимают физические лица, свыше 40 % по итогам 2020 года. На втором месте присутствуют частные компании, которые составили 37,40 % на конец 2020 года. ООО «Крона Банк» на протяжении трех исследуемых лет не получал прибыль. Отчет о прибылях и убытках отражает только убыток за год. Коммерческий банк ООО «Крона Банк» ведет управление кредитным каче-ством финансовых активов посредством системы присвоения внутренних рейтин-гов. Объем просроченных кредитов на 2020 г. в ООО «Крона Банк» составил порядка 30 366 млн. руб. Уровень долгосрочной ликвидности не соответствует нормативным показателям ликвидности, 41,91 %, Банк России установил указан-ный норматив 120 % соответственно. Отрицательным фактором является показа-тель доли обязательств до востребования, по которому отчается рост на протя-жении трех лет, на 2020 г. он составил 29,16 %. Был сделан вывод о том, что ООО «Крона Банк» необходимо отказаться от кредитования юридических лиц с низким рейтингом, а так же расширить область своего действия на тех заемщиков, у кого высокий рейтинг. Другими словами, банку необходимо полностью пересмотреть кредитную политику, систему оценки кредитоспособности корпоративных клиентов, привлечь новых клиентов с помо-щью уникальных кредитных продуктов. Таким образом, цель работы достигнута, задачи решены.

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосова-нием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосова-ния 01.07.2020) // СПС «КонсультантПлюс». 2. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 08.12.2020) // СПС «КонсультантПлюс». 3. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушени-ях от 30.12.2001 N 195-ФЗ (ред. от 24.02.2021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 07.03.2021) // СПС «КонсультантПлюс». 4. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 24.02.2021) // СПС «КонсультантПлюс». 5. О банках и банковской деятельности : Федер. закон от 02.12.1990 N 395-1 (от 30.12.2020) // СПС «КонсультантПлюс». 6. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) : Федер. закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 24.02.2021) // СПС «КонсультантПлюс». 7. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности : Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П (ред. от 16.10.2019) // СПС «КонсультантПлюс». 8. Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточно-сти капитала банков с универсальной лицензией : Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И (ред. от 03.08.2020) // СПС «КонсультантПлюс». 9. Белоглазова Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности ком-мерческого банка : учебник для бакалавров / Г. Н. Белоглазова. – Москва : Юрайт, 2017. – 652 с. 10. Белозеров С. А. Банковское дело : учебник / С. А. Белозеров, О. В. Мотовилов. – Москва : Проспект, 2017. – 408 c. 11. Белых Л. П. Устойчивость коммерческих банков : учебное пособие / Л. П. Белых. – Москва : Банки и биржи, 2016. – 480 с. 12. Бердышев А. В. Проблемы и перспективы развития банковского кре-дитования малого бизнеса в России / А. В. Бердышев // Вестник университета. – 2018. – № 3. – С. 105-108. 13. Бичева Е. Е., Бурлуцкий Д. Н. Анализ кредитования юридических лиц коммерческими банками / Е. Е. Бичева, Д. Н. Бурлуцкий // Modern Science. – 2019. – № 11-4. – С. 47-50. 14. Боннер Е. А. Банковское кредитование : учеб. пособие / Е. А. Боннер. – Москва : Городец, 2016. – 160 c. 15. Быканова Н. И., Соловьева Н. Е. Пути минимизации рисков банков-ской системы России и особенности их регулирования в условиях внешних эко-номических санкций / Н. И. Быканова, Н. Е. Соловьева, М. С. Зинченко / Совре-менная экономика : проблемы и решения. – 2017. – Т. 8. – С. 54-63. 16. Ван Хорн Дж.К. Основы управления финансами : учеб. пособие / Ван Дж.К. Хорн. – Москва : Финансы и статистика, 2016. – 800 c. 17. Васильева А. Г. Оценка эффективности управления кредитным порт-фелем коммерческого банка: комплексный подход / А. Г. Васильева // Актуаль-ные проблемы современной науки, техники и образования. – 2017. – № 2. – С. 136-139. 18. Верников А. В., Мамонов М. Е. Долгосрочное банковское кредитова-ние: какие банки им занимаются и почему? / А. В Верников, М. Е. Мамонов // ЭКО. – 2016. – № 9. – С. 135-150. 19. Жуков Е. Ф. Деньги. Кредит. Банки : учеб. пособие / Е. Ф. Жуков, Н. М. Зеленкова, Л. Т. Литвиненко. – Москва : Юнити-Дана, 2016. – 704 c. 20. Зверев А. В. Современные особенности эффективного управления рисками кредитного портфеля банка / А. В. Зверев // Вестник НГИЭИ. – 2017. – №5 (72). – С. 26-30. 21. Калачева И. В., Гавриленко Д. С. Особенности банковского кредито-вания субъектов малого и среднего бизнеса в Российской Федерации: проблемы и пути решения / И. В. Калачева, Д. С. Гавриленко // Вестник КемГУ. Серия: Поли-тические, социологические и экономические науки. – 2019. – №1. – С. 83-86. 22. Коробова Г. Г. Банковское дело : учебное пособие / Г. Г. Коробова. – Москва : Юрайт, 2020. – 634 с. 23. Крюков Р. В. Банковское дело и кредитование : учеб. пособие / Р. В. Крюков. – Москва : А-Приор, 2016. – 236 c. 24. Кузубов А. А. Риски в процессе банковского кредитования малого бизнеса / А. А. Кузубов // Карельский научный журнал. – 2016. – Т. 5. – №1 (14). – С. 28-31. 25. Лаврушин О. И. Банковское дело : учеб. пособие / О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцова. – Москва : КНОРУС, 2016. – 800 с. 26. Лаврушин О. И. Банковское дело. Современная система кредитования : учеб. пособие / О. И. Лаврушин, О. Н. Афанасьева, С. Л. Корниенко. – Москва : КноРус, 2017. – 264 c. 27. Радионов А. В. Методика анализа кредитного портфеля банка в соот-ветствии с целями кредитной политики / А. В. Радионов // Московский экономи-ческий журнал. – 2016. – № 3. – С. 45-59. 28. Свиридов О. Ю. Деньги, кредит, банки : учеб. пособие / О. Ю. Свири-дов. – Москва : Издательский центр «МарТ», 2017. – 480 c. 29. Сулковский С. В. Оценка эффективности управления кредитным портфелем банка / С. В. Сулковский // Современные аспекты экономики. – 2019. – № 8 (264). – С.12-19. 30. Травкина Е. В. Основные направления совершенствования системы управления кредитными рисками в деятельности коммерческих банков / Е. В. Травкина // Конфликты в современном мире : международное, государственное и межличностное измерение. – 2016. – С. 587-592. 31. Турсунов Б. А. Методы анализа и оценки кредитного риска банка в РФ / Б. А. Турсунов // Вестник Российского экономического университета имени Г. В. Плеханова. – 2016. – № 1 (85). – С. 45-52. 32. Щегорцов В. А. Деньги, кредит, банки : учеб. пособие / В. А. Щегор-цов, В. А. Таран. – Москва : Юнити-Дана, 2016. – 416 c.