Финансовые санкции и их виды (на основе анализа содержания сайта казначейства США)

Государства имеют возможность принимать принудительные меры против нарушений обязательств по финансовому законодательству, обеспечивая тем самым соблюдение финансовых и правовых норм. Ответственность за финансовые преступления выражается в соответствующей части нормы права, называемой санкциями. Сегодня в большинстве стран с развитой рыночной экономикой финансовые санкции активно применяются в случае совершения преступлений. Режим финансовых санкций в России существовал еще в советское время, но именно в связи с переходом экономики к рыночным отношениям санкции приняли лучшую форму с точки зрения отношений между хозяйствующими субъектами и государствами. Актуальность темы заключается в том, что, хотя вопрос о финансовых санкциях находился в центре внимания некоторых научных исследований, он был недостаточно развит в теории. Исследователи раскрывают различные составляющие содержания, виды и классификацию финансовых санкций, но анализ научной литературы и практики приводит нас к выводу о наличии противоречия между Национальной политикой финансовых санкций и реальной ситуацией, с которой она реализуется. В современном мире все субъекты правоотношений могут столкнуться с финансовыми санкциями.

---

Если вы нуждаетесь в услугах написания реферата , оформляйте заказ на сайте Work5.

---

Полноценное развитие экономики требует надежной системы реализации финансовых санкций, что требует усилий по выявлению и устранению недостатков. Финансовые санкции - это меры, с помощью которых организация или государство оказывает влияние на нарушителей в виде денег. Эти штрафы являются выражением финансовой ответственности, что не означает, что сфера их применения ограничивается сферой финансовых операций. Финансовая ответственность является административной ответственностью и поэтому подлежит санкциям и уголовной или дисциплинарной ответственности во всех юридических ведомствах. Целью написания данной работы является изучение финансовых санкции и их видов. Исходя из поставленной цели определен ряд следующих задач: - рассмотреть теоретические аспекты, сущность и понятия санкций; - провести анализ финансовых санкций на основе содержания сайта казначейства США. Объектом исследования являются санкции государств, предметом - анализ санкций США. При написании работы использовались такие методы исследования, как анализ и синтез, индукции и дедукции, сравнения и др. Для написания работы были изучены учебные пособия, научные публикации, открытые данные сайта казначейства США. Работа состоит из введения, основной части, заключения и списка использованных источников.

Финансовый сектор наиболее уязвим к рискам, связанным с режимами санкций США. Для крупных банков, ведущих активную международную деятельность, это обычно непреднамеренные нарушения американских санкций против третьих стран. Подобные нарушения могут привести к штрафам и как следствие – к серьезным финансовым потерям. Финансовые компании лидируют как по числу нарушений, так и по доле выплат. Объяснить такое “лидерство” можно спецификой деятельности банков – большим числом проводимых операций и сложностью их контроля. Вместе с тем анализ показал, что во многих случаях службы комплаенс банков, ответственные за соблюдение законодательства, оказались не готовы к работе с американскими требованиями: они часто не замечали нарушений, в иных ситуациях менеджмент предпочитал скрывать их. Чаще в нарушениях банков нет злого умысла и наблюдаются недостатки контроля. Наиболее распространенная стратегия поведения финансовых компаний – сотрудничество с властями США, а в числе ключевых мер – совершенствование инструментов контроля. Наши данные не дают представления о том, какой эффект штрафы оказали на другие банки. По всей видимости, они вынуждают их быть более осторожными. Банки учатся на ошибках тех, против кого ранее велись расследования, однако меру такого эффекта еще предстоит выявить. Пока же очевидно, что финансовые компании не стремятся повторно нарушать режимы санкций США, что характерно и для компаний из иных секторов. Данные говорят о высокой эффективности штрафных мер США. Они заставляют компании менять свое поведение, дистанцироваться от тех, кто находится под санкциями, и способствовать их изоляции. Банки здесь играют ключевую роль, так как отсутствие доступа к финансовым услугам может причинять ущерб любому сектору экономики страны-цели, т.е. носить универсальный характер.  

1. Ананьев Б.И. Санкции в теории международных отношений: методологические противоречия и проблемы интерпретации. – Вестник международных организаций. Т.14. № 3. 2019. - С. 136-150. 2. Бартенев В.И. 2018. Блокирование помощи как элемент внешнеполитического инструментария США: de jure и de facto. – Вестник МГИМО-Университета. № 6. С. 110-140. 3. Ваславский Я.И., Ананьев Б.И. 2018. Международные экономические санкции: теоретический ракурс. – Политика развития, государство и мировой порядок. Материалы VIII Всероссийского конгресса политологов. Под общ. ред. О.В. Гаман-Голутвиной, Л.В. Сморгунова, Л.Н. Тимофеевой. М.: Аспект-Пресс. С. 104-105. 4. Тимофеев И.Н. 2020. “Европейский парадокс”: политика санкций США в отношении бизнеса из стран ЕС. – Современная Европа. № 2. С. 45-55. 5. Тимофеев И.Н. “Санкции за нарушение санкций”: принудительные меры Министерства финансов США против компаний финансового сектора. – Полис. Политические исследования. 2020. №6. С. 73-90 6. Финансовое право: Учебник. /О.Н. Горбунова, Е.Ю. Грачева [и др.]; отв. ред. Е.Ю. Грачева, Г.П. Толстопятенко. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2019. - 710 с. 7. Venezuela-related Designation. – U.S. Department of the Treasury. 2020. URL: https://home.treasury. gov/policy-issues/financial-sanctions/recent-actions/20200312 (accessed 26.02.2021); Venezuela-related Designations. – U.S. Department of Treasury. 2021. 8. Guerello C., Murè P, Rovo N., Spallone M. 2019. On the Informative Content of Sanctions. – The North American Journal of Economics and Finance. Vol. 48. P. 591-612. 9. Scott B.F. Halkbank and OFAC: A Sanctions Evasion Case Study. – Journal of Money Laundering Control. Vol. 22. 2019. - № 4. P. 734-743. 10. Sanctions List Search Tool URL: https://home.treasury.gov/policy-issues/financial-sanctions/sanctions-list-search-tool (accessed 26.02.2021)