Анализ нарушений валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, совершаемых участниками внешнеэкономической деятельности

Актуальность темы работы обусловлена тем, что валютное регулирование является одним из наиболее значимых инструментов обеспечения экономической безопасности Российской Федерации. Валютный контроль, в качестве инструмента валютного регулирования служит не только для того, чтобы выявлять нарушения валютного законодательства, но и для коррекции валютной политики государства. Цель работы – анализ нарушений валютного законодательства РФ, совершаемых участниками внешнеэкономической деятельности, и разработка мероприятий по совершенствованию валютного регулирования.

---

Вместе с Work5 контрольные под заказ в Перми делаются быстро.

---

. Задачи работы:  изучить понятие валютного регулирования и контроля;  исследовать систему валютного регулирования, как инструмента реализации финансовой политики государства;  рассмотреть нормативно-правовые основы валютного регулирования;  проанализировать статистику нарушений валютного законодательства;  исследовать проблемы валютного регулирования и валютного контроля в РФ;  разработать направления совершенствования валютного регулирования и валютного контроля в РФ. Объект работы – валютное регулирование РФ. Предмет работы – нарушения валютного законодательства РФ. Методы работы: изучение, анализ, синтез, обобщение. Теоретико-информационной базой работы выступили нормативно-правовые акты РФ, учебные пособия и статьи по теме исследования. Структура работы: введение, две главы, заключение, список литературы.

Исходя из принципа единства системы валютного регулирования и контроля, валютное регулирование рассматривается как вид государственного воздействия на экономические отношения, связанные с совершением наличных (документарных), безналичных и цифровых валютных операций как внутри страны, так и на трансграничном пространстве. В 2018 году сумма нарушений валютного законодательства, выявленных ФТС, составила порядка 420 миллиардов рублей. о выявленным фактам нарушений было возбуждено: 417 уголовных дел за незаконный вывод капитала на 370 млрд. руб.; свыше 6 тыс. дел об административных правонарушениях на 200 млрд. руб. В 2018 году по сравнению с 2017 годом объемы вывода денежных средств за рубеж клиентами кредитных организаций сократились в 1,2 раза; обналичивание денег в банковском секторе упало в 1,9 раз; объемы сомнительных транзитных операций сократились почти в 2 раза. Число выявленных валютных нарушений в сфере валютного контроля за 2016-2018 гг. продемонстрировало неоднозначную динамику. Так в 2018 году было совершено 46525 правонарушений, что почти на 2 % меньше чем в 2017 году, однако на 2,4 % выше, чем в 2016 году. В 2018 году за нарушения требований законодательства в области ПОД/ФТ, Федерального закона № 115-ФЗ были применены меры в отношении 316 кредитных организации: 211 кредитным организациям назначен штраф; 37 кредитных организаций были ограничены на проведение отдельных операций; 3 кредитным организациям запрещено проводить отдельные операции. Валютное регулирование и валютный контроль в РФ нуждаются в совершенствовании, в первую очередь, в части нормативного обеспечения. Таким образом, цель работы достигнута, задачи решены

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020) // [Электронный ресурс]. – Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399/ (дата обращения: 23.11.2020). 2. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ (ред. от 15.10.2020, с изм. от 16.10.2020) // [Электронный ресурс]. – Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_34661/ (дата обращения: 23.11.2020). 3. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 27.10.2020) // [Электронный ресурс]. – Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/ (дата обращения: 23.11.2020). 4. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 20.07.2020) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // [Электронный ресурс]. – Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32834/ (дата обращения: 23.11.2020). 5. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 20.07.2020) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2020) // [Электронный ресурс]. – Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/ (дата обращения: 23.11.2020). 6. Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ (ред. от 31.07.2020) «О валютном регулировании и валютном контроле» // [Электронный ресурс]. – Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45458/ (дата обращения: 23.11.2020). 7. Федеральный конституционный закон от 06.11.2020 № 4-ФКЗ «О Правительстве Российской Федерации» // [Электронный ресурс]. – Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_366950/ (дата обращения: 23.11.2020). 8. Распоряжение Правительства РФ от 17.01.2019 № 20-р (ред. от 15.10.2020) «Об утверждении плана «Трансформация делового климата» и признании утратившими силу актов Правительства РФ» // [Электронный ресурс]. – Консультант Плюс. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_316129/ (дата обращения: 23.11.2020). 9. Дробышевский С.М., Коваль А.А., Левашенко А.Д. Отмена валютного контроля: учебник. – М.: Издательский дом «Дело» РАНХиГС, 2019. – 84 с. 10. Левашенко А.Д., Коваль А.А. Валютный контроль при свободном движении капитала // Финансы: теория и практика. – 2018. – Т. 22. – №4(106). – С. 76-87. 11. Левашенко А.Д., Коваль А.А. Веткоры изменения валютного регулирования в России. Экономическое развитие России. – 2018. – №1(62). – С. 12-15. 12. Мигел А.А., Шуликова М.А. Совершенствование валютного контроля в системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма в России // Russian Economic Bulletin. – 2020. – Т. 3. № 2. – С. 177-181. 13. Петрушина О.М., Борзенкова А.В. Практика и результаты осуществления валютного контроля и валютного регулирования // В сборнике: Научные труды Калужского государственного университета имени К.Э. Циолковского материалы докладов гуманитарных секций региональной университетской научно-практической конференции. Сер. «Гуманитарные науки». – 2017. – С. 294-297. 14. Петрушина О.М., Гажва В.О. Анализ деятельности органов валютного регулирования и контроля в Российской Федерации // Конкурентоспособность в глобальном мире: экономика, наука, технологии. – 2017. – №11 (58). – С. 238-241. 15. Станкевич Г.В., Касевич Е.В. Банк России как орган валютного регулирования и валютного контроля: отдельные актуальные аспекты // Гуманитарные и юридические исследования. – 2018. – № 2. – С. 183. 16. Официальный сайт организации экономического сотрудничества и развития // [Электронный ресурс]. – ОЭСР. – Режим доступа: https://oecdru.org (дата обращения: 23.11.2020).